Регистрация на лизинг на автомобил за индивидуални предприемачи. Лизинг за индивидуални предприемачи: условия за получаване на автомобил, списък на необходимите документи и предимства на регистрацията

Ако индивидуален предприемач се нуждае от превозно средство за работа, но няма достатъчно пари, не остава нищо друго освен да го вземе назаем. И тук възниква дилемата: автомобил на лизинг или кредит?

Какво е заем за кола?

Банката предоставя пари в бройза закупуване на автомобил срещу лихва върху сумата на кредита и обезпечение на закупеното превозно средство. Кредитополучателят може да използва получената сума само за тази цел. Обикновено парите се превеждат директно на продавача.

Автомобилът е собственост на кредитополучателя, но до пълното изплащане на дълга не може да бъде продаден, подарен, заменен или използван като обезпечение по друг заем.

Банката изисква по-широк списък от документи от индивидуалните предприемачи, отколкото от физическите лица. Обикновено се изисква:

Учредителни документи;
финансови документи (за потвърждаване на рентабилността на бизнеса);
удостоверение за платен данък;
Отчет за печалбите и загубите;
понякога изискват бизнес стратегически план за следващата година.

Сред банките, които предоставят заеми за автомобили за индивидуални предприемачи, можем да назовем Sberbank (Business-Auto, Express-Auto) и Promsvyazbank (Credit-Transport). Други кредитни институции предлагат стандартни програми за кредитиране на малък бизнес, в рамките на които целта, за която се тегли кредитът, не е важна за банката.

Какво е автомобилен лизинг?

Технически лизингът на автомобили е дългосрочен лизинг с последващо закупуване. Схемата е приблизително следната: индивидуалният предприемач избира транспорта, от който се нуждае, и заплаща част от разходите. Останалата сума се заплаща от лизинговата компания. Индивидуален предприемач плаща за лизингови услуги, държавни такси и връща парите на лизингодателя в продължение на няколко години.

Лизинговата компания става собственик на закупения автомобил. Лизингополучателят обаче го ползва. Той поема всички разходи по поддръжката. Например индивидуалният предприемач (лизингополучател) плаща застраховка, но лизинговата компания (лизингодател) ще получи застрахователни плащания в случай на злополука.

Когато дългът е напълно погасен, колата се пререгистрира на предприемача. Това обикновено се случва под формата на изкупуване на символична цена.

При лизинга вместо лихвен процент се използва понятието оскъпяване. Това е процент от цената на автомобила, на който той би бил закупен за сметка на купувача.

За разлика от кредита за автомобил, лизингът на автомобил включва закупуване на предварително договорено превозно средство, като продавачът се избира от лизингодателя. Последното условие ни позволява да предложим на клиентите изгодни условия. Например, ако лизингова компания предлага условия с 0% увеличение на цената, това не е непременно маркетингов трик. Най-вероятно търговците на автомобили й дават добри отстъпки.

В Русия все още няма ясна класификация на видовете лизинг. На практика класификацията се извършва по вид собственост, период на нейното използване, форма на плащане, сектор на пазара и др.

Например по вид имущество може да се разграничи лизинг на недвижими имоти и движими вещи. Последният включва и лизинг на автомобили, който от своя страна се разделя по видове транспорт (лизинг на автомобили, камиони, специална техника и др.).

Най-често индивидуалните предприемачи прибягват до лизингови услуги при закупуване на камиони и специално оборудване, чиято цена е доста висока. Услугата за лизинг на автомобили също е достъпна, но по-малко търсена.

Как да вземем кола на лизинг?

Избира се автомобил и се подготвя пакет документи. Списъкът с документи е подобен на този, който се изисква при кандидатстване за кредит за автомобил.

Защо лизингът е по-удобен от кредита?

Лизингът на автомобили е сравнително ново явление и мистериозно за мнозина. Не разбирайки напълно какво е това, индивидуалните предприемачи смятат, че лизинговите компании предлагат само транспорт, чиято цена е невероятно висока.

Всъщност има високоспециализирани компании, които не предприемат транзакции на стойност под 3 милиона рубли, а също така избягват сътрудничество с индивидуални предприемачи. Но те не са много.

Предприемачите могат да се свържат с универсални лизингови компании (Carcade Leasing, Europlan, VTB Leasing, NOMOS Leasing, URALSIB Leasing Company и др.). Там ще им бъдат предложени продукти, разработени специално за индивидуални предприемачи.

Например, експресни програми за малък бизнес с опростена процедура за регистрация и минимален пакет документи.

Понякога е така единствения начинза предприемач да закупи необходимия транспорт или специализирано оборудване. Макар и само защото лизингът на автомобил обикновено е по-евтин и шансовете да го получите значително надвишават шансовете за получаване на заем за автомобил.

Сред основните предимства на лизинга са следните:

1. По-малко строги изисквания. Не се изисква обезпечение или гаранция. Въпреки това, ако продължителността на дейностите на индивидуалния предприемач е по-малка от необходимия минимум, все пак ще е необходим поръчител.

2. Много компании предлагат на индивидуалните предприемачи да изберат свой собствен график за погасяване на дълга, период на финансиране и други условия.

3. Изобщо не е необходимо да изкупувате обратно превозното средство в края на договора. При запазено представяне е допустимо автомобилът да бъде оставен в собственост на лизинговата компания. Лизингодателят ще оцени пазарната му стойност, ще приспадне остатъка от дълга, а останалата сума може да се използва като първоначална вноска за друг автомобил.

4. Ако предприемачът срещне финансови затруднения, лизинговата компания може да промени графика на плащане. Освен това ще бъде по-лесно да се договорите, отколкото с банка. Но трябва да се отбележи, че лизингодателите не обичат да преструктурират дълга.
Финансови предимства на лизинга пред заема за автомобил за индивидуални предприемачи

При лизинг на предприемачите се предоставят същите предимства като юридическите лица, а именно:

Възможност за намаляване на данъка върху дохода;
отнасяне на лизингови плащания към разходи (могат да бъдат отписани като себестойност);
ускорена амортизация.

Първоначалната цена на автомобила се взема предвид в баланса на лизингодателя (освен ако не е предвидено друго в споразумението). Но лизингополучателят може да отнесе поддръжка, ремонт и други разходи, свързани с експлоатацията на автомобила, към собствените си разходи и да начисли амортизация. Тези разходи, както и лизинговите плащания, намаляват печалбата, а оттам и данъка върху нея.

Разбира се, това се отнася преди всичко за индивидуалните предприемачи обща системаданъчно облагане. Индивидуалните предприемачи на OSNO също имат право на данъчно приспадане на ДДС като част от лизинговите плащания. А данъците върху имотите са по-ниски заради ускорената амортизация.

Индивидуалните предприемачи, които използват опростената данъчна система, не са обременени с горните данъци. Но има две схеми: 6% от приходите или 15% от разликата между приходите и разходите. В първия случай е невъзможно да се оптимизира данъка чрез лизинг. При схемата „приходи минус разходи“ поради увеличаване на разходите се намалява данъчната основа, а оттам и размерът на данъка.

Лъжица катран

Допълнителни разходи при лизинг - задължителна държавна такса за нотариална заверка на договора за наем - 1% от сумата на договора.

Автомобилът на лизинг трябва да бъде застрахован. Най-често има само две възможности. Или лизинговата компания го прави сама (и включва разходите в цената на лизинговите услуги). Или лизингополучателят се застрахова, но само при предлаганите от лизингодателя застрахователи.

Колко струва?

Банкови кредитни програми

Банковите предложения са по-малко гъвкави. Както бе споменато по-горе, можем да отбележим две банки, които предлагат не само заеми за малък бизнес, но и заеми за автомобили за индивидуални предприемачи. Основните условия за 2013 г. са показани в таблицата по-долу.

Програми за лизингови компании

Лизинговите компании могат да предложат много удобни опции. Всичко зависи от вида на закупения имот, неговата стойност и периода на обратно изкупуване. По-долу са представени основните условия за лизинг на леки автомобили от две известни лизингови компании.

Лизинговите компании също имат специални програми (например 0% авансово плащане с 0% увеличение на цената). Но тук, както и в банките, колкото по-изгодни са първоначалните условия, толкова по-трудно е от финансова гледна точка изплащането на дълга. Например периодът на наема може да бъде ограничен.

Още веднъж за стереотипите

Смята се, че банките имат негласно правило, когато е възможно, да отказват да издадат заем на индивидуални предприемачи. Това е вярно в известен смисъл. Всъщност индивидуалният предприемач сам издава удостоверения за доходи. Банките имат основание да се съмняват в достоверността на предоставената информация. И предприемачите фалират по-често от големите компании.

Наемодателят няма какво да губи, тъй като имотът се води в неговия баланс. Така че лизингодателите са доста склонни да си сътрудничат с индивидуалните предприемачи. Работата с тази категория клиенти обаче се класифицира като сделки с повишен финансов риск.

Последни думи за раздяла

И така, какво трябва да изберете? Както лизингът на автомобили, така и заемите за автомобили са устойчиви опции финансовобизнесмени. Ако нещата са лоши за един предприемач, тогава задлъжняването за кола има смисъл само ако има сто процента увереност, че наличието на ново превозно средство ще подобри ситуацията.

Индивидуалните предприемачи, особено в началото на развитието на бизнеса, не винаги могат да закупят търговски превозни средства или специално оборудване като свои собствени.Заемът не е удобно решение за всички, тъй като банките изискват от кредитополучателя висока платежоспособност и безупречна кредитна история. В тази връзка сравнително наскоро в Русия започна да набира популярност друга схема за закупуване на автомобили, особено удобна за юридически лицаили частни предприемачи - закупуване на автомобил на лизинг. Какво представлява лизингът на автомобили за индивидуални предприемачи?

Принципи на работа на лизинговите програми

Лизингът на автомобили за индивидуални предприемачи и големи организации всъщност е отдаване под наем на оборудване с последващо закупуване в собственост. Това е основната му разлика от системата за кредитиране: заемът предполага, че колата веднага става собственост на новия собственик. Лизингът е просто наем; колата все още е собственост на лизингодателя.Едва в края на лизинговия период купувачът изплаща остатъчната стойност и получава всички права върху автомобила.

Колко изгодни са условията за лизинг на индивидуален предприемач? Все пак ще трябва да платите първоначална вноска за закупуване на кола, въпреки че има програми без нея. Размерът на таксата за наем на кола в крайна сметка се оказва приблизително равен на размера на плащанията по кредита. Въпреки това, лизинговите програми са популярни и много компании и предприемачи ги използват.

Какви са предимствата на лизинга?

• За индивидуалните предприемачи е изгодно да закупят кола на лизинг, тъй като изискванията за платежоспособност са много по-ниски, отколкото при получаване на заем. Не всички банки обикновено работят с кредити за камиони и специална техника, изборът на лизингови програми в тази област е по-широк. Не се изисква кредитна история, тъй като лизингополучателят не става собственик.
• По-лесно е да се договорите за удобен график на плащане. Срокът на лизинга трябва да бъде минимум една година, като най-често варира от 3 до 5 години. Ако наемателят е в затруднено финансово положение, срокът може да бъде удължен. В този случай окончателното надплащане ще се увеличи, но е възможно спокойно да завършите плащанията.
• Лизинговите компании ще се погрижат за собствеността си, така че е по-лесно да регистрирате колата. Освен това те често помагат при поддръжка, ремонти и други проблеми. Естествено, водачът е длъжен да борави с автомобила внимателно и да се грижи навреме за него.
• Лизингът за предприемачите също помага за облекчаване на данъчната тежест, а това е важен фактор. Имотът, придобит по този начин, не се счита за собственост на предприемача, което означава, че не е необходимо да се плаща данък върху него. Всички плащания за ползване на лизинг се считат за разходи.

Доскоро мнозина задаваха въпроса: има ли лизинг за индивидуални предприемачи или тази система работи само за големи компании? Сега обаче повечето лизингови организации работят и с индивидуални предприемачи по същите схеми. Много компании обаче предоставят лизинг само на онези предприемачи, които могат да потвърдят стабилността на своята компания. За да направите това, ще трябва да представите финансови отчети за последния период, освен това цялата счетоводна документация трябва да бъде попълнена правилно.

Схема за получаване на автомобил на лизинг

Как да наемете камион за индивидуален предприемач без авансово плащане? Необходимо е да изберете лизингова компания, която предлага най-подходящата програма. Трябва внимателно да разгледате условия като размер на първоначалната вноска, размер на месечните вноски и допълнителни изисквания към лизингополучателя. Сделката е проста:

1. Предприемач, който иска да развие бизнес, избира специалното оборудване, което ще е необходимо: най-често това са камиони, багери, трактори, булдозери и т.н., т.е. тези автомобили, които внезапно са закупени с помощта на конвенционални заеми.
2. Документите се подават в лизингова компания или банка, която работи със същите програми. При одобрение фирмата закупува необходимото превозно средство, като с лизингополучателя се сключва договор за лизинг.
3. Най-често се изисква авансово плащане, което варира от 10 до 30%. Въпросът със застраховката се решава по различен начин: повечето лизингови компании изискват от клиента да се запише за застраховка CASCO, а лизингодателят става бенефициент. Това е гаранция, че при авария фирмата, предоставила автомобила, няма да претърпи загуби. Има обаче и програми без КАСКО, при които отговорността за аварии остава на лизингодателя. Естествено, това е по-голям риск, така че разходите за наем и покупка ще бъдат значително по-високи.
4. Автомобилът се ползва от лизингополучателя, като за него се съставя генерално пълномощно. Тъй като колата не става негова собственост, тя не може да бъде продадена или подарена.
5. При изтичане на срока на лизинга, лизингополучателят заплаща остатъчната стойност - последната вноска, и документите за автомобила се подновяват. В резултат на това автомобилът става собственост, а клиентът получава пълни права на собственик върху специалното оборудване. Лизингът на автомобил за индивидуални предприемачи прави достъпно закупуването дори на много скъпо оборудване.

Кой печели от лизинг на автомобил?

Лизинг на автомобил за индивидуален предприемач: има много аргументи „за“ и „против“. Не забравяйте, че тъй като колата не е собственост, при забавяне договорът може лесно да бъде прекратен. За да направите това, не е необходимо да чакате съдебно решение, пълномощното винаги може да бъде отменено и лизингополучателят ще трябва да върне колата. Застраховката се оказва също толкова скъпа, колкото и при теглене на кредит, така че финансовите спестявания няма да са толкова осезаеми.

Купуването на автомобил на лизинг е от полза само ако бизнесът наистина се развива успешно и има нужда от нови сили за по-нататъшен напредък. Тогава лизинговата схема ще се превърне в удобна възможност за попълване на автомобилния парк и с негова помощ ще бъде възможно да се получи допълнителна печалба.

Разширяването на бизнеса за отделен предприемач често се свързва с придобиването нова технология(превозни средства, трактори, машини). Липсата на налични средства ви принуждава да се обърнете към банката за кредит, който не е лесен за получаване. Лизингът е алтернатива на банковото кредитиране, като ви помага бързо и лесно да започнете работа по необходимото оборудване.

Какво е лизинг

Лизинговите услуги имат много общо със заемите и наемите, но има и разлики. В първия случай предприемачът получава дългосрочен план за плащане при закупуване на интересуващия го продукт, но става собственик едва след като е платил цялата сума по договора. Докато не бъдат изплатени всички пари, използваният от него трактор или дъскорезница ще бъде собственост на лизингодателя. Следователно би било правилно да се определи лизинга за индивидуални предприемачи като дългосрочен лизинг с възможност за закупуване.

Ако при кредитирането бизнесмен вземе пари назаем от банка, за да закупи с тях камион, тогава самата лизингова компания закупува това превозно средство за бизнесмена, като предоставя правото да го използва срещу заплащане. Връщайки парите в продължение на няколко години, индивидуалният предприемач плаща не само пълната цена на камиона, но и лихва за предоставянето на тази услуга. Важно предимство е намаляването на данъчната тежест върху бизнесмена, когато той стане собственик на този имот (например поради факта, че обектът се амортизира по-бързо с повишен коефициент).

Формално лизингът включва и други видове финансови услуги, които обхващат три направления. Те се различават един от друг по отношение на продължителността полезно използванепредмет и икономическа същност:

• Финансов лизинг. След изтичане на договора имотът се прехвърля на наемателя.
• Оперативен (оперативен) лизинг. След изтичане на договора обектът остава при лизингодателя.
• Обратен лизинг. Обектът принадлежи на наемателя до сключване на договора.

Оперативен

При оперативния лизинг срокът на договора е много по-кратък от полезния живот на обекта. Схематично това изглежда така:

1. Предприемачът и лизинговата компания сключват споразумение.
2. Въз основа на това споразумение индивидуалният предприемач използва оборудването, от което се нуждае (например трактор или багер). Периодично извършва плащания за правото на ползване. Важно е, че този трактор вече е бил на разположение на лизингодателя (т.е. не е закупен специално за тази търговска сделка).
3. След приключване на договора специалното оборудване остава при лизингодателя и се преиздава за ползване на същия или друг клиент. Допуска се обратно изкупуване на остатъчна стойност, но само по изключение.

Лесно се вижда, че в този вид услугата е наем в чист вид. Друг спорен вариант е обратният лизинг, който по същество действа като начин за получаване на заем срещу обезпечение. Поради тези причини е много спорно да се определят тези две форми на икономически отношения като лизинг. Те се наричат ​​така по формален признак, който дава възможност за определени данъчни облекчения.

Финансов лизинг

В този случай полезният живот на обекта на услугата е равен на срока на договора, както следва да бъде при лизинговите услуги. Схематично това изглежда така:

1. Предприемачът и лизинговата компания сключват споразумение, определящо срока на услугата и размера на месечните плащания.
2. Лизингодателят закупува обект на финансов лизинг (например булдозер или недвижим имот) за клиента. Извършената покупко-продажба се определя със специално споразумение.
3. Наемателят започва да използва булдозера след извършване на първото плащане (10-15% от цената, но евентуално до 35%) и извършва плащания според разработения график. Лизинговото дружество остава собственик на специалното оборудване през целия срок на договора. Ако през този период лизингодателят фалира, клиентът продължава да извършва плащания към правоприемника.
4. Към края на договорния период остатъчната стойност на имота е незначителна. Това улеснява прехвърлянето на собствеността на лизингополучателя. В зависимост от условията на договора индивидуалният предприемач влиза във владение на булдозер без допълнително заплащане, или можете да го изкупите обратно на остатъчната му стойност.

Нормативна рамка

Условията за предоставяне на лизингови услуги (финансов лизинг) са разгледани много подробно в руското законодателство. Основните документи включват:

• Граждански кодекс на Руската федерация. Глава 34, параграф 6, членове 665-670.
• федералният закон№ 164 от 29 октомври 1998 г. „За финансов лизинг (лизинг).“

Тази основна документация обхваща различните аспекти и етапи на лизинга. Тези въпроси включват:

• предмет на лизинговия договор;
• отговорност на страните и прехвърляне на различни рискове върху наемателя;
• преотстъпване на права по договора на трети лица;
• отговорност на клиента при загуба на лизинговия обект;
• застраховка при сключване на договора.

Кой предоставя лизинг за индивидуални предприемачи

Индивидуален предприемач, който иска да получи финансов лизинг на автомобил, специално оборудване или оборудване, има избор къде да се обърне - към 2019 г. в Русия работят над 100 големи лизингови компании. Подобни услуги се предоставят от:

• банки. Кредитните институции предлагат и насърчават специализирани лизингови услуги самостоятелно или с помощта на дъщерни дружества (например групата VTB има компания, наречена VTB Leasing). Предимството на тези структурни подразделенияфактът, че като част от холдинг те могат да си позволят по-големи инвестиции от автономните организации.
• Лизинговите компании. Тези организации работят независимо и за привличане на клиенти често провеждат промоции с производители (например компанията CARCADE предлага безлихвен лизинг по случай собствената си годишнина). Това е удобно за лизингополучателя, тъй като помага да се спестят пари.
• Директно от производителите. В този случай компанията предлага да вземе своите продукти на финансов лизинг. Тази схема се нарича директен лизинг, тъй като продавачът и купувачът си взаимодействат директно, без участието на банката. Цените в този случай ще бъдат най-ниски, но гамата от оферти е ограничена само от произведените продукти (например компанията KamAZ-Leasing предлага закупуване на камиони от компанията майка KamAZ).

Къде да вземем

Лизингът за индивидуални предприемачи е развита услуга в Русия. Специализирани фирми и банки предлагат покупка на лизинг на леки, товарни автомобили, спецтехника и промишлено оборудване. Привлекателността на условията на някои лизингодатели се увеличава поради сътрудничеството им с производителите на автомобили, периодични промоции и преференциални условия за регистрация. Таблицата показва някои от основните играчи на пазара на финансов лизинг.

Условия за получаване

Регистрацията на лизингови и кредитни услуги е много сходна. И в двата случая се изисква подобен пакет документи, също се изготвя заявление (или онлайн заявление) и се чакат резултатите от проверката. Основните условия, които компаниите предоставят на получателя на лизинг за индивидуални предприемачи, са следните:

• Минималният бизнес опит започва от 1 година.
• Възрастта на кандидата не трябва да е под 21 години.
• Пакетът от документи трябва да включва финансова информация за бизнеса (счетоводни отчети, обобщение на дейностите на индивидуалния предприемач, бизнес план и др.).
• В много случаи (например при закупуване на автомобил на лизинг) се предоставя първоначална вноска от 10-35% от цената.

Изготвяне на договор за лизинг

След като лизинговата компания одобри заявлението на предприемача, започва етапът на подготовка и подписване на договорния документ. Бизнесменът трябва да знае, че Закон № 164-FZ изисква задължителна нотариална заверка, която се извършва за сметка на лизингополучателя. Подписвайки договор за лизинг за индивидуален предприемач, бизнесменът получава възможност да:

• наема превозните средства, специалното оборудване или промишленото оборудване, от което се нуждае (евентуално става негов собственик);
• изпълнете транзакция на по-ниски разходи, отколкото при заем;
• законно намаляване на данъците върху доходите;
• получават ускорена амортизация на наетия актив.

Списък на необходимите документи

Получаването на лизингови услуги ще изисква подготовка на два пакета документи. Първият, по-малко съществен, е необходим за вземане на първоначално решение (одобрение на заявление) за специализиран лизинг. Включва:

• Заявление за лизинг за индивидуални предприемачи.
• Бизнес финансови данни (включително оборот по банкова сметка).
• Счетоводен отчет за последното тримесечие.
• Главна информацияза дейността на индивидуалните предприемачи.

Одобрението на заявление за финансов лизинг предполага подписване на договор. В този случай ще се изисква следната документация:

• паспорт на гражданин на Руската федерация;
• TIN (Идентификационен номер на данъкоплатеца);
• данни за кредит/вземания;
• извлечение от Единния държавен регистър на индивидуалните предприемачи.

Посоченият състав на двата пакета документи има предварителен/основен характер. При необходимост лизингодателят има право да изиска допълнителна документация (например одиторски доклад, информация за контрагенти и др.), която трябва да бъде предоставена. Той може също така да изиска копия от документи да бъдат нотариално заверени.

Как да получите индивидуален предприемач на лизинг

Важен детайл от договора за финансов лизинг е въпросът чий баланс ще бъде наетият обект (в края на краищата тази страна ще трябва да плати данък върху имуществото). Има две възможности:

• Лизинговият обект ще бъде в баланса на лизингодателя. В този случай фискалните удръжки са включени в размера на месечните плащания (т.е. индивидуалният предприемач ги прави косвено). В същото време, съгласно закона, предприемачът има възможност да намали данъчната основа с размера на извършените плащания.
• Лизинговият обект ще бъде в баланса на лизингополучателя. В такава ситуация индивидуалният предприемач извършва директно фискални плащания и не може да намали данъчната основа.

След изпълнение на договора лизинговата компания придобива обекта на финансов лизинг за индивидуалния предприемач и го прехвърля на клиента. В повечето случаи договорните условия изискват бизнесменът да направи първоначално плащане, преди да получи оборудване, недвижим имот или кола. Това е удобно за лизингодателя, тъй като е допълнително потвърждение за платежоспособността на клиента, но може да бъде обременително за предприемача.

Има няколко вида специални форми на лизинг, които ви позволяват да минимизирате първото плащане или да получите финансов лизинг при липса на дейност. Те ще бъдат удобни за предприемачи с липса на налични средства, помагайки в тази ситуация да получат автомобили и оборудване на лизинг за индивидуални предприемачи, но може да не са толкова печеливши от икономическа гледна точка, увеличавайки крайните разходи.

Без първоначална вноска

Основните лизингови предложения за индивидуални предприемачи включват авансово плащане (10-35%). Ще бъде много по-трудно да се уреди лизинг без първо плащане, но такава възможност съществува. Предприемачът трябва да знае, че в този случай:

• Той трябва да има документално доказателство за успеха на своя бизнес (т.е. способността да извършва плащания в предписания размер).
• Обектът на финансов лизинг трябва да е с добра ликвидност (това условие не важи за автомобили, за които първоначалната вноска е неизменно условие).
• Може да се изисква обезпечение или гаранция за собственост.

За индивидуални предприемачи с нулев баланс

Едно от условията за получаване на оборудване или автомобил на лизинг за индивидуален предприемач е анализът на финансовите отчети на предприемача. Ако за определено време индивидуалният предприемач не е извършвал бизнес, тогава той ще има нулев баланс без оборот. В този случай основата за решението на лизинговата компания за предоставяне на финансов лизинг ще бъде книгата за разходите и приходите, допълнена от сертификати от банката. Предприемачът трябва да е подготвен, че лизингодателят ще изисква обезпечение на сделката под формата на обезпечение (автомобил, недвижим имот и т.н.) или гаранция.

С държавна подкрепа

Има специални програми държавна подкрепамалки предприятия, насочени към лизингови услуги. Индивидуалните предприемачи имат възможност да получават субсидии от федералния бюджет:

• да заплати първоначалната вноска (изцяло или частично);
• за разходите за заплащане на ползването на лизинговия обект;
• да отворите собствен бизнес, което включва получаване на оборудване на финансов лизинг.

Размер на лизинговите плащания

Размерът на плащанията, които индивидуалният предприемач извършва за предоставените услуги по финансов лизинг, се състои от няколко параметъра. Основните включват:

• цена на лизинговия обект;
• условия на договора;
• начислена лихва за услугите на лизингодателя;
• размер на първоначалната вноска;
• темп на инфлация.

За предприемач, който кандидатства за лизинг за индивидуален предприемач, е много важно да знае размера на еднократното плащане. При изчисляването му се използват специални счетоводни показатели и се прилага формулата ГО = ОА + ИЛР + КЛК + ДУ + ВЛК + ДДС, където:

• GO – годишно плащане на финансов лизинг;
• OA – годишно отчисление за амортизация;
• ILR – използване на лизингови средства;
• КЛК – комисионна на лизингодателя;
• DU – допълнителни услуги, предвидени в договора;
• ДДС – данък добавена стойност.

Например, индивидуален предприемач сключва договор за лизинг за закупуване на специално оборудване на стойност 1 600 000 рубли за период от 3 години с амортизационна норма от 10% и 15% плащане за услугите на лизингодателя. Комисионната по договора е 4%, като не са предоставяни допълнителни услуги. Замествайки стойността във формулата, резултатът се намира с помощта на междинни изчисления:

• ДДС = ((1 600 000 рубли х 14%) + (1 600 000 рубли х 15%) + (1 600 000 рубли х 4%) х 18% = 95 040 рубли.
• GO = (1 600 000 RUR x 14%) + (1 600 000 RUR x 15%) + (1 600 000 RUR x 4%) + 95 040 RUR = 623 040 рубли.
• Месечно плащане = 623 040 rub. / 12 месеца = 51 920 рубли.
• Обща сума на плащанията = 623 040 rub. х 3 години = 1 869 120 рубли.

Ред и условия на плащане

Съществуват различни начиниизвършване на плащания, като в съгласие с лизингодателя, клиентът трябва да избере най-удобния вариант. В зависимост от честотата плащанията по финансов лизинг са:

• месечно;
• тримесечно;
• покриващ друг период, посочен във финансовото споразумение.

В същото време методите за изчисляване се променят в зависимост от метода на изчисляване на амортизацията. Плащанията са:

• Линеен. Лизинговите вноски са равни за всеки месец (период на плащане).
• Намалява. Съгласно лизинговия договор за всяка година (период на плащане) амортизацията се изчислява наново - в началото на срока показателят ще бъде повече от средния, след средата на срока - по-малко.
• Кумулативен. Увеличаване на лизинговите вноски, където един от показателите в изчисленията е броят години на ползване - в първите години показателят е малък, след това се увеличава.
• Пропорционално на обема. Използва се при изчисляване на показатели за промишлено оборудване, когато обемът на произведените продукти се използва за изчисления на лизинг.

Предимства и недостатъци на лизинга

Услугата финансов лизинг има своите плюсове и минуси. В сравнение с кредитирането, лизингът за индивидуални предприемачи има следните предимства:

• Своевременно получаване на необходимия обект предприемаческа дейност(автомобил, специално оборудване, промишлено оборудване и др.), Които индивидуалният предприемач не може да закупи за своя сметка.
• Възможността за самостоятелен избор на доставчик (продавач) на необходимите стоки.
• Изискванията за финансовите резултати на индивидуалните предприемачи не са толкова строги, колкото при кредитирането.
• Когато и да е финансови проблемиза бизнесмен, той може да получи прекъсване на лизинговите плащания, без санкции за закъснели плащания и забавени депозити на средства (в случай на заем това е много по-трудно).
• Няма нужда от обезпечение или поръчители.
• Възможност за предсрочно погасяване на лизингови вноски и по-лесно координиране на този въпрос.
• Вземането на решения и документацията са много по-бързи.
• Липса на много типични за кредитирането комисиони.

Но финансовият лизинг има и своите недостатъци. Те включват:

• Необходимостта от първоначална вноска (10-35%) в много случаи се дължи на факта, че лизингодателят иска да получи допълнителни гаранции.
• Клиентът е длъжен да застрахова обекта на лизинг за индивидуален предприемач за своя сметка.
• За срока на договора всички права върху имота принадлежат на наемодателя. Например, управлението на автомобил става само чрез пълномощник и може да бъде наложено ограничение на годишния пробег.
• Предприемачите, които използват системата за данъчно облагане UTII (единен данък върху вменения доход), нямат възможност да класифицират лизинговите плащания като доход, който намалява данъчната основа.
• Необходимостта от нотариална заверка на сделката. Държавното мито за тази услуга е 1% от стойността на имота.
• Възможност за прекратяване на договора по инициатива на наемодателя при нарушения от страна на клиента.

Видео

6 минути

За да управлява успешен бизнес, индивидуалният предприемач не може без превозно средство. Поради високата цена на автомобилите много граждани прибягват до услугите на банките, когато кандидатстват за заем за кола. Но ако представител на малък бизнес има нулев баланс, той едва ли ще успее да събере пакет от документи, който да отговаря на финансовата институция. През последните години обаче има достойна алтернатива– лизинг на автомобили за индивидуални предприемачи. По този начин индивидуален предприемач ще може да наеме превозно средство, освен това при изгодни условия.

Какво е лизинг на автомобили

Лизингът на автомобили е прехвърляне на автомобил за временно ползване на заинтересовано лице.

За разлика от дългосрочен наем, споразумението може да съдържа клауза за правото на лизингополучателя да пререгистрира автомобила като негова собственост след изтичане на договора.

До пълното изплащане на определената сума индивидуалният предприемач се счита за наемател на превозното средство. Ако представител на малък бизнес спре да плаща лизингови плащания, колата няма да загуби статута си на собственост на лизингодателя. Всички предишни вноски обаче не подлежат на възстановяване и ще бъдат взети предвид като наем.

Условия за лизинг на автомобили за индивидуални предприемачи

За да получи превозни средства за предприятие, бизнесменът трябва да отговаря на редица изисквания, които служат като определена гаранция за лизингодателя. Споразумението трябва да съдържа информация за индивидуалните предприемачи относно предмета на споразумението, условията и размера на наема, правата и задълженията на страните. Нека разгледаме основните аспекти на този въпрос.

Изисквания на клиента

Повечето лизингови компании налагат следните изисквания на представител на малък бизнес:

• продължителност на работа на пазара 6-12 месеца;
• бизнесът трябва да е устойчив и маржът на печалбата да е достатъчен за плащане на лизингови вноски;
• IP възраст – най-малко 21 години. В някои компании - минимум 23 години;
• положителна кредитна история.

Изисквания към превозното средство

Сбербанк

Компанията Sberbank Leasing е основана през 1993 г. На индивидуалните предприемачи се предлагат 4 дългосрочни програми за финансов лизинг:

• "лизинг на автомобили" Продължителността на договора е от 1 година до 37 месеца. Максималният размер на финансирането е 24 милиона рубли.
• „Лизинг на лекотоварни автомобили”. Параметрите на тази програма са същите. Но според неговите условия индивидуалният предприемач няма да може да вземе колата в баланса на своята организация.
• "Лизинг на специална техника." Максимален срокДоговорът е със срок на действие 36 месеца. По отношение на балансодържателя условията са подобни на предходната програма.
• "Лизинг на товарен транспорт". Съгласно условията на този продукт индивидуален предприемач може да наема камиони не само от местни, но и от чуждестранни производители.

По-подходяща информация ще получите от публикацията „”.

"Европлан"

Europlan финансира покупката на превозни средства на лизинг и помага на клиентите да ги използват комфортно. Компанията за лизинг на автомобили предлага на представителите на малкия бизнес следните продукти:

• „Автомобили за продажба”;
• "Коли";
• "Специално оборудване";
• "Камиони".

Обръщаме внимание на специалните оферти, налични в момента в Europlan. Те са разгледани в статията "".

Лизинг или заем за автомобил

Кое е по-изгодно – кредит за кола или лизинг? За да улесним намирането на отговора на този въпрос, представяме основните характеристики на тези финансови транзакции в таблицата.

По този начин, ако размерът на авансовото плащане е приемлив за отделен предприемач, става лизинг отлична алтернативазаем за кола Тази тема е разгледана по-подробно в публикацията "".

Заключение

Изготвянето на договор за дългосрочен финансов лизинг на автомобил отнема по-малко време в сравнение с получаването на кредит за закупуване на автомобил. Лизинговите програми са свързани с по-ниски рискове, така че компаниите могат да вземат положително решение дори по отношение на индивидуален предприемач, чието предприятие има нулев баланс. По този начин вероятността представител на малък бизнес да получи кола на дългосрочен финансов лизинг е по-висока, отколкото да я закупи на кредит.

В заключение ще формулираме накратко плюсовете и минусите на лизинга за индивидуалните предприемачи. Да започнем с предимствата:

• Възможност за използване на превозни средства за ограничен период от време (ако се предполага, че в бъдеще няма да има нужда от превозно средство).
• Машината не се прехвърля в баланса на предприятието на клиента и съответно размерът на данъчните облекчения се намалява.
• Ако колата е повредена, не индивидуалният предприемач решава проблемите със застрахователната компания, а лизингодателят.
• Не се изисква, както при банките, изготвянето на бизнес план, в който се изчислява възвръщаемостта на инвестицията на автомобила.

Недостатъците на лизинга на автомобили за индивидуални предприемачи включват:

• Общо надплащане за автомобила при обратно изкупуване.
• Наемодателят, като собственик, може да наложи определени ограничения върху използването на превозното средство.
• Поради липсата на права на собственост индивидуалният предприемач не може да продаде колата, ако е необходимо.
• Наемодателят има право едностранно да прекрати договора с индивидуалния предприемач, без да връща платените средства на бизнесмена (например след аварии, нарушаване на честотата на техническия преглед и др.).

Лизинг или кредит: Видео