Хувиараа бизнес эрхлэгчдэд зориулсан автомашины түрээсийн бүртгэл. Хувиараа бизнес эрхлэгчдэд зориулсан түрээс: машин авах нөхцөл, шаардлагатай бичиг баримтын жагсаалт, бүртгэлийн давуу тал.

Хэрэв хувиараа бизнес эрхлэгч ажилд машин хэрэгтэй бол мөнгө хүрэлцэхгүй бол зээлэхээс өөр хийх зүйл байхгүй. Эндээс машин лизинг үү, зээл үү?

Машины зээл гэж юу вэ?

Банк өгдөг бэлэн мөнгөзээлийн үнийн дүнгийн хүүгээр машин худалдаж авах, худалдан авсан барьцаагаар тээврийн хэрэгсэл. Зээлдэгч нь хүлээн авсан дүнг зөвхөн энэ зорилгоор ашиглах боломжтой. Ихэвчлэн мөнгийг худалдагч руу шууд шилжүүлдэг.

Уг машин нь зээлдэгчийн эзэмшилд байгаа боловч өрөө бүрэн барагдтал зарах, хандивлах, солих, өөр зээлээр барьцаалах боломжгүй.

Банк нь хувиараа бизнес эрхлэгчдээс хувь хүнээс илүү өргөн хүрээтэй баримт бичгийн жагсаалтыг шаарддаг. Ихэвчлэн шаардлагатай:

үүсгэн байгуулах баримт бичиг;
санхүүгийн баримт бичиг (бизнесийн ашигт ажиллагааг баталгаажуулах);
татвар төлсөн гэрчилгээ;
Ашиг, алдагдлын тайлан;
заримдаа тэд ирэх жилийн бизнесийн стратеги төлөвлөгөө шаарддаг.

Хувиараа бизнес эрхлэгчдэд автомашины зээл олгодог банкуудын дунд бид Сбербанк (Бизнес-Авто, Экспресс-Авто), Промсвязбанк (Кредит-Тээвэр) нарыг нэрлэж болно. Бусад зээлийн байгууллагууд жижиг бизнесийн зээлийн стандарт хөтөлбөрүүдийг санал болгодог бөгөөд үүний хүрээнд зээл авах зорилго нь банкинд чухал биш юм.

Машины лизинг гэж юу вэ?

Техникийн хувьд автомашины лизинг нь дараа нь худалдан авах боломжтой урт хугацааны түрээс юм. Энэ схем нь иймэрхүү байна: хувиараа бизнес эрхлэгч өөрт хэрэгтэй тээврийн хэрэгслийг сонгож, зардлынхаа хэсгийг төлдөг. Үлдсэн мөнгийг лизингийн компани төлнө. Хувиараа бизнес эрхлэгч нь түрээсийн үйлчилгээ, улсын хураамж төлж, хэдэн жилийн турш түрээслүүлэгчид мөнгөө буцааж өгдөг.

Түрээсийн компани нь худалдаж авсан тээврийн хэрэгслийн өмчлөгч болно. Гэсэн хэдий ч түрээслэгч үүнийг ашигладаг. Тэр бүх засвар үйлчилгээний зардлыг хариуцдаг. Жишээлбэл, хувиараа бизнес эрхлэгч (түрээслэгч) даатгалын төлбөрийг төлдөг боловч түрээсийн компани (түрээслүүлэгч) ослын үед даатгалын төлбөрийг хүлээн авна.

Өрийг бүрэн төлж дууссаны дараа машинаа бизнес эрхлэгчид дахин бүртгүүлнэ. Энэ нь ихэвчлэн бэлгэдлийн үнээр худалдан авах хэлбэрээр тохиолддог.

Лизингийн хувьд хүүгийн оронд өсөх гэдэг ойлголтыг ашигладаг. Энэ нь худалдан авагчийн зардлаар худалдаж авах машины зардлын тодорхой хувь юм.

Автомашины зээлээс ялгаатай нь автомашины лизинг нь урьдчилан тохиролцсон тээврийн хэрэгслийг худалдан авах явдал бөгөөд худалдагчийг түрээслүүлэгч өөрөө сонгодог. Сүүлийн нөхцөл нь үйлчлүүлэгчдэд таатай нөхцлийг санал болгох боломжийг олгодог. Жишээлбэл, хэрэв лизингийн компани үнийг 0% өсгөх нөхцөлийг санал болгож байгаа бол энэ нь маркетингийн башир арга биш юм. Машины наймаачид түүнд сайн хөнгөлөлт үзүүлдэг байх.

Орос улсад лизингийн төрлүүдийн тодорхой ангилал хараахан гараагүй байна. Практикт эд хөрөнгийн төрөл, ашиглалтын хугацаа, төлбөрийн хэлбэр, зах зээлийн салбар гэх мэт ангиллыг хийдэг.

Жишээлбэл, эд хөрөнгийн төрлөөр нь үл хөдлөх хөрөнгө болон хөдлөх эд хөрөнгийн түрээсийг ялгаж салгаж болно. Сүүлийнх нь автомашины түрээсийг багтаасан бөгөөд энэ нь эргээд тээврийн төрлөөр хуваагддаг (машин, ачааны машин, тусгай тоног төхөөрөмж түрээслэх гэх мэт).

Ихэнхдээ хувиараа бизнес эрхлэгчид ачааны машин, тусгай тоног төхөөрөмж худалдан авахдаа түрээсийн үйлчилгээнд хамрагддаг бөгөөд өртөг нь нэлээд өндөр байдаг. Автомашины лизингийн үйлчилгээ бас боломжтой боловч эрэлт багатай.

Хэрхэн машин түрээслэх вэ?

Машин сонгон авч, баримт бичгийн багц бэлтгэдэг. Баримт бичгийн жагсаалт нь автомашины зээл авах хүсэлт гаргахад шаардагдахтай төстэй юм.

Яагаад лизинг зээлээс илүү тохиромжтой вэ?

Машины лизинг бол харьцангуй шинэ үзэгдэл бөгөөд олон хүний ​​хувьд нууцлаг зүйл юм. Энэ нь юу болохыг бүрэн ойлгоогүй хувиараа бизнес эрхлэгчид лизингийн компаниуд зөвхөн тээврийн хэрэгслийг санал болгодог бөгөөд үнэ нь үнэхээр өндөр байдаг гэж үздэг.

Үнэн хэрэгтээ 3 сая рублиас бага дүнтэй гүйлгээ хийдэггүй, мөн хувиараа бизнес эрхлэгчидтэй хамтран ажиллахаас зайлсхийдэг өндөр мэргэшсэн компаниуд байдаг. Гэхдээ тэдгээр нь тийм ч олон биш юм.

Бизнес эрхлэгчид бүх нийтийн түрээсийн компаниудтай холбоо барьж болно (Carcade Leasing, Europlan, VTB Leasing, NOMOS Leasing, URALSIB Leasing Company гэх мэт). Тэнд тэдэнд хувиараа бизнес эрхлэгчдэд зориулан боловсруулсан бүтээгдэхүүнийг санал болгох болно.

Жишээлбэл, хялбаршуулсан бүртгэлийн журам, хамгийн бага баримт бичгийн багц бүхий жижиг бизнесүүдэд зориулсан экспресс програмууд.

Заримдаа тийм цорын ганц арга замбизнес эрхлэгчид шаардлагатай тээврийн хэрэгсэл эсвэл тусгай тоног төхөөрөмж худалдан авах. Зөвхөн автомашины лизинг нь ихэвчлэн хямд байдаг тул түүнийг авах боломж нь машины зээл авах боломжоос хамаагүй давсан бол.

Лизингийн гол давуу талуудын дунд дараахь зүйлс орно.

1. Бага хатуу шаардлага. Ямар нэгэн барьцаа, баталгаа шаардахгүй. Гэсэн хэдий ч, хувиараа бизнес эрхлэгчийн үйл ажиллагааны үргэлжлэх хугацаа нь шаардагдах доод хэмжээнээс бага байвал батлан ​​даагч шаардлагатай хэвээр байх болно.

2. Олон компаниуд хувиараа бизнес эрхлэгчдэд өр барагдуулах хуваарь, санхүүжилтийн хугацаа болон бусад нөхцлүүдийг өөрсдөө сонгохыг санал болгодог.

3. Гэрээний хугацаа дуусахад машиныг буцааж авах шаардлагагүй. Хэрэв танилцуулга хадгалагдсан бол түрээсийн компанийн өмчлөлд машинаа үлдээхийг зөвшөөрнө. Түрээслүүлэгч нь түүний зах зээлийн үнийг үнэлж, үүнээс үлдсэн өрийг хасч, үлдсэн дүнг өөр машины урьдчилгаа болгон ашиглаж болно.

4. Бизнес эрхлэгч санхүүгийн хүндрэлтэй тулгарвал түрээсийн компани төлбөрийн хуваарийг өөрчилж болно. Түүгээр ч барахгүй банктай хэлцэл хийхээс илүү хялбар байх болно. Гэхдээ түрээслүүлэгчид өрийн бүтцийг өөрчлөх дургүй байдаг гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй.
Хувиараа бизнес эрхлэгчдэд автомашины зээлээс лизингийн санхүүгийн давуу тал

Түрээслэхдээ бизнес эрхлэгчдэд хуулийн этгээдтэй адил хөнгөлөлт үзүүлдэг, тухайлбал:

Орлогын татварыг бууруулах боломж;
түрээсийн төлбөрийг зардалд хамааруулах (зардал болгон хасч болно);
хурдасгасан элэгдэл.

Машины анхны өртгийг түрээслүүлэгчийн балансад (гэрээнд өөрөөр заагаагүй бол) харгалзан үзнэ. Гэхдээ түрээслэгч нь машины ашиглалттай холбоотой засвар үйлчилгээ, засвар болон бусад зардлыг өөрийн зардалд хамааруулж, элэгдлийн зардлыг тооцож болно. Эдгээр зардал, түүнчлэн түрээсийн төлбөр нь ашгийг бууруулж, улмаар татварыг бууруулдаг.

Мэдээжийн хэрэг, энэ нь үндсэндээ хувиараа бизнес эрхлэгчдэд хамаатай нийтлэг системтатвар. OSNO дээр хувиараа бизнес эрхлэгчид мөн лизингийн төлбөрийн нэг хэсэг болгон НӨАТ-ын татварын хөнгөлөлт үзүүлэх эрхтэй. Мөн элэгдлийн хурдацтай бууралтаас болж үл хөдлөх хөрөнгийн татвар бага байна.

Татварын хялбаршуулсан тогтолцоог ашиглаж буй хувиараа бизнес эрхлэгчид дээрх татварт дарамт учруулахгүй. Гэхдээ орлогын 6% буюу орлого, зардлын зөрүүний 15% гэсэн хоёр схем байдаг. Эхний тохиолдолд лизинг ашиглан татварыг оновчтой болгох боломжгүй юм. "Орлого хасах зардал" схемийн дагуу зардал нэмэгдсэнтэй холбоотойгоор татварын суурь, улмаар татварын хэмжээ буурч байна.

Нэг халбага давирхай

Түрээслэх үеийн нэмэлт зардал - түрээсийн гэрээг нотариатаар гэрчлүүлэх улсын татвар - гэрээний үнийн дүнгийн 1%.

Түрээсийн машин заавал даатгуулсан байх ёстой. Ихэнх тохиолдолд зөвхөн хоёр сонголт байдаг. Эсвэл түрээсийн компани үүнийг өөрөө хийдэг (мөн зардлыг түрээсийн үйлчилгээний үнэд оруулдаг). Эсвэл түрээслэгч нь даатгадаг, гэхдээ зөвхөн түрээслүүлэгчийн санал болгосон даатгагчид.

Энэ нь ямар үнэтэй вэ?

Банкны зээлийн хөтөлбөрүүд

Банкны саналууд нь уян хатан бус байдаг. Дээр дурдсанчлан бид зөвхөн жижиг бизнес эрхлэгчдэд зориулсан зээл төдийгүй хувиараа бизнес эрхлэгчдэд зориулсан автомашины зээлийг санал болгодог хоёр банкийг тэмдэглэж болно. 2013 оны үндсэн нөхцөлүүдийг доорх хүснэгтэд үзүүлэв.

Лизингийн компанийн хөтөлбөрүүд

Түрээсийн компаниуд олон тохиромжтой сонголтыг санал болгож чадна. Энэ бүхэн нь худалдаж авсан үл хөдлөх хөрөнгийн төрөл, түүний үнэ цэнэ, эргүүлэн авах хугацаа зэргээс хамаарна. Хоёр алдартай лизингийн компаниас суудлын автомашин түрээслэх үндсэн нөхцөлүүдийг доор харуулав.

Лизингийн компаниуд ч гэсэн тусгай хөтөлбөртэй байдаг (жишээлбэл, 0% урьдчилгаа төлбөр, үнийн өсөлт 0%). Гэхдээ энд, банкуудын нэгэн адил эхний нөхцөл нь хэдий чинээ таатай байна, санхүүгийн хувьд өрөө төлөхөд хэцүү байдаг. Жишээлбэл, түрээсийн хугацаа хязгаарлагдмал байж болно.

Дахин нэг удаа хэвшмэл ойлголтын талаар

Банкууд аль болох хувиараа бизнес эрхлэгчдэд зээл олгохоос татгалздаг тодорхой дүрэмтэй байдаг гэж үздэг. Энэ нь тодорхой утгаараа үнэн юм. Уг нь хувиараа бизнес эрхлэгч өөрөө орлогын гэрчилгээ олгодог. Банкуудад өгсөн мэдээллийн найдвартай байдалд эргэлзэх шалтгаан бий. Мөн бизнес эрхлэгчид томоохон компаниудаас илүү дампуурдаг.

Үл хөдлөх хөрөнгө нь түүний балансад бүртгэлтэй байдаг тул түрээслүүлэгч алдах зүйлгүй. Тиймээс түрээслүүлэгчид хувиараа бизнес эрхлэгчидтэй хамтран ажиллахад бэлэн байна. Гэсэн хэдий ч энэ ангиллын үйлчлүүлэгчидтэй ажиллах нь санхүүгийн эрсдэл өндөртэй гүйлгээ гэж ангилдаг.

Сүүлийн салах үгс

Тэгэхээр та юу сонгох ёстой вэ? Автомашины лизинг болон машины зээл аль аль нь тогтвортой байх сонголт юм санхүүгийн хувьдбизнесменүүд. Хэрэв бизнес эрхлэгчийн хувьд бүх зүйл муу байгаа бол шинэ тээврийн хэрэгсэлтэй болсноор нөхцөл байдал сайжирна гэдэгт зуун хувь итгэлтэй байгаа тохиолдолд автомашины өрөнд орох нь утга учиртай юм.

Хувиараа бизнес эрхлэгчид, ялангуяа бизнесийн хөгжлийн эхэн үед арилжааны машин эсвэл тусгай тоног төхөөрөмжийг өөрийн болгон худалдаж авах боломжгүй байдаг.Банкууд зээлдэгчээс өндөр төлбөрийн чадвартай, өөгүй зээлийн түүхтэй байхыг шаарддаг тул зээл нь хүн бүрт тохиромжтой шийдэл биш юм. Үүнтэй холбогдуулан харьцангуй саяхан Орост машин худалдаж авах өөр нэг схем түгээмэл болж эхэлсэн, ялангуяа тохиромжтой. хуулийн этгээдэсвэл хувийн бизнес эрхлэгчид - түрээсээр машин худалдаж авах. Хувиараа бизнес эрхлэгчдэд зориулсан автомашины түрээс гэж юу вэ?

Түрээсийн хөтөлбөрийн үйл ажиллагааны зарчим

Хувиараа бизнес эрхлэгчид болон томоохон байгууллагуудад автомашины түрээслэх нь үнэн хэрэгтээ тоног төхөөрөмжийг түрээслэх, дараа нь өмчлөлд авах явдал юм. Энэ нь зээлийн системээс түүний гол ялгаа юм: зээл нь машин тэр даруй шинэ эзэмшигчийн өмч болно гэж үздэг. Лизинг бол зүгээр л түрээс бөгөөд машин нь түрээслүүлэгчийн өмч хэвээр байна.Зөвхөн түрээсийн хугацаа дуусахад л худалдан авагч үлдэгдэл өртгийг төлж, машины бүх эрхийг хүлээн авна.

Хувиараа бизнес эрхлэгчдийг түрээслэх нөхцөл хэр таатай байна вэ? Машин худалдаж авахын тулд урьдчилгаа төлбөр төлөх шаардлагатай хэвээр байгаа ч үүнгүйгээр хөтөлбөрүүд байдаг. Машины түрээсийн төлбөрийн хэмжээ нь эцсийн дүндээ зээлийн төлбөрийн хэмжээтэй ойролцоо болж хувирдаг. Гэсэн хэдий ч лизингийн хөтөлбөрүүд түгээмэл байдаг бөгөөд олон компани, бизнес эрхлэгчид үүнийг ашигладаг.

Лизингийн ашиг тус юу вэ?

• Төлбөрийн чадварын шаардлага нь зээл авах үеийнхээс хамаагүй бага байдаг тул хувиараа бизнес эрхлэгчдэд түрээсээр машин худалдаж авах нь ашигтай байдаг. Бүх банкууд ачааны машин, тусгай тоног төхөөрөмжийн зээлээр ажилладаггүй, энэ чиглэлээр лизингийн хөтөлбөрийг сонгох нь илүү өргөн хүрээтэй байдаг. Түрээслэгч нь өмчлөгч болохгүй тул зээлийн түүх шаардлагагүй.
• Тохиромжтой төлбөрийн хуваарь дээр тохиролцох нь илүү хялбар байдаг. Түрээсийн хугацаа дор хаяж нэг жил байх ёстой бөгөөд ихэнхдээ 3-аас 5 жилийн хооронд хэлбэлздэг. Хэрэв түрээслэгч санхүүгийн хүнд байдалд орвол энэ хугацааг сунгаж болно. Энэ тохиолдолд эцсийн илүү төлбөр нэмэгдэх боловч төлбөрийг тайван дуусгах боломжтой.
• Түрээсийн компаниуд эд хөрөнгөө хариуцах тул машинаа бүртгүүлэхэд амар. Үүнээс гадна тэд засвар үйлчилгээ, засвар үйлчилгээ болон бусад асуудалд ихэвчлэн тусалдаг. Мэдээжийн хэрэг жолооч машинаа болгоомжтой харьцаж, цаг тухайд нь арчлахыг шаарддаг.
• Бизнес эрхлэгчдэд зориулсан лизинг нь татварын дарамтыг хөнгөвчлөхөд тусалдаг бөгөөд энэ нь чухал хүчин зүйл юм. Ийм аргаар олж авсан эд хөрөнгө нь бизнес эрхлэгчийн өмч гэж тооцогддоггүй бөгөөд энэ нь түүнд татвар төлөх шаардлагагүй гэсэн үг юм. Түрээсийн ашиглалтын бүх төлбөрийг зардалд тооцно.

Саяхныг хүртэл олон хүн асуулт асууж байсан: хувиараа бизнес эрхлэгчдэд зориулсан лизинг байдаг уу, эсвэл энэ систем зөвхөн томоохон компаниудад ажилладаг уу? Гэсэн хэдий ч одоо ихэнх лизингийн байгууллагууд ижил схемийн дагуу хувиараа бизнес эрхлэгчидтэй ажилладаг. Гэсэн хэдий ч олон компаниуд зөвхөн компанийнхаа тогтвортой байдлыг баталгаажуулж чадах бизнес эрхлэгчдэд лизинг олгодог. Үүнийг хийхийн тулд та сүүлийн үеийн санхүүгийн тайланг гаргаж өгөх шаардлагатай бөгөөд үүнээс гадна нягтлан бодох бүртгэлийн бүх баримт бичгийг зөв бөглөсөн байх ёстой.

Түрээсээр машин авах схем

Хувиараа бизнес эрхлэгчдэд ачааны машиныг урьдчилгаа төлбөргүйгээр хэрхэн түрээслэх вэ? Хамгийн тохиромжтой хөтөлбөрийг санал болгодог лизингийн компанийг шийдэх шаардлагатай. Урьдчилгаа төлбөрийн хэмжээ, сарын төлбөрийн хэмжээ, түрээслэгчийн нэмэлт шаардлага зэрэг нөхцөлүүдийг сайтар судалж үзэх хэрэгтэй. Хэлэлцээр нь энгийн:

1. Бизнесээ хөгжүүлэхийг хүсч буй бизнес эрхлэгч нь шаардлагатай тусгай тоног төхөөрөмжийг сонгодог: ихэнхдээ эдгээр нь ачааны машин, экскаватор, трактор, бульдозер гэх мэт, өөрөөр хэлбэл ердийн зээлийн тусламжтайгаар гэнэт худалдаж авсан машинууд юм.
2. Баримт бичгийг лизингийн компани эсвэл ижил хөтөлбөртэй ажилладаг банкинд өгдөг. Зөвшөөрөгдсөн тохиолдолд тухайн компани шаардлагатай тээврийн хэрэгслийг худалдан авч, түрээслэгчтэй түрээсийн гэрээ байгуулна.
3. Ихэнх тохиолдолд урьдчилгаа төлбөр шаардлагатай байдаг бөгөөд энэ нь 10-30% хооронд хэлбэлздэг. Даатгалын асуудлыг өөрөөр шийддэг: ихэнх лизингийн компаниуд үйлчлүүлэгчээс CASCO даатгалд бүртгүүлэхийг шаарддаг бөгөөд түрээслүүлэгч нь ашиг хүртэгч болдог. Энэ нь осол гарсан тохиолдолд машин өгсөн компани хохирохгүйн баталгаа юм. Гэсэн хэдий ч ослын хариуцлагыг түрээслүүлэгч хариуцдаг CASCO-гүй хөтөлбөрүүд бас байдаг. Мэдээжийн хэрэг, энэ нь илүү эрсдэлтэй тул түрээс, худалдан авалтын зардал мэдэгдэхүйц өндөр байх болно.
4. Машин нь түрээслэгчийн ашиглалтад орж, түүнд ерөнхий итгэмжлэл бичигдсэн байдаг. Нэгэнт машин түүний өмч болохгүй учраас зарах, бусдад өгөх боломжгүй.
5. Түрээсийн хугацаа дуусахад түрээслэгч үлдэгдэл өртөг - сүүлчийн төлбөрийг төлж, машины бичиг баримтыг шинэчилнэ. Үүний үр дүнд машин нь өмч болж, үйлчлүүлэгч тусгай тоног төхөөрөмжийн бүрэн эзэмшигчийн эрхийг авдаг. Хувиараа бизнес эрхлэгчдэд зориулж машин түрээслэх нь маш үнэтэй тоног төхөөрөмж худалдаж авах боломжийг олгодог.

Машин лизингээр авах нь хэнд ашигтай вэ?

Хувиараа бизнес эрхлэгчдэд машин түрээслэх: "тэмцэх ба эсэргүүцэх" олон аргумент байдаг. Машин нь өмч биш тул хойшлуулсан тохиолдолд гэрээг амархан цуцалж болно гэдгийг бүү мартаарай. Үүнийг хийхийн тулд та шүүхийн шийдвэрийг хүлээх шаардлагагүй, итгэмжлэлийг үргэлж цуцалж болох бөгөөд түрээслэгчээс машинаа буцааж өгөх шаардлагатай болно. Даатгал нь зээл авахтай адил үнэтэй байдаг тул санхүүгийн хэмнэлт нь тийм ч мэдэгдэхүйц биш байх болно.

Лизингээр машин худалдаж авах нь бизнес үнэхээр амжилттай хөгжиж байгаа бөгөөд цаашдын ахиц дэвшилд шинэ хүч хэрэгтэй бол л ашигтай. Дараа нь түрээсийн схем нь тээврийн хэрэгслийн паркийг нөхөх таатай боломж болж, түүний тусламжтайгаар нэмэлт ашиг олох боломжтой болно.

Хувиараа бизнес эрхлэгчдийн бизнесийг өргөжүүлэх нь ихэвчлэн худалдан авалттай холбоотой байдаг шинэ технологи(машин, трактор, машин хэрэгсэл). Санхүүгийн хомсдол нь таныг зээл авахын тулд банкинд хандахад хүргэдэг бөгөөд энэ нь авахад тийм ч хялбар биш юм. Лизинг нь банкны зээлийн өөр хувилбар бөгөөд шаардлагатай тоног төхөөрөмж дээр хурдан бөгөөд хялбар ажиллаж эхлэхэд тусална.

Лизинг гэж юу вэ

Лизингийн үйлчилгээ нь зээл, түрээстэй ижил төстэй зүйл байдаг ч ялгаа нь бас бий. Эхний тохиолдолд бизнес эрхлэгч сонирхож буй бүтээгдэхүүнийг худалдан авахдаа урт хугацааны төлбөрийн төлөвлөгөөг хүлээн авдаг боловч гэрээний дагуу бүх дүнг төлсний дараа л өмчлөгч болно. Бүх мөнгөө төлж дуустал түүний ашиглаж буй трактор, хөрөө тээрэм түрээслүүлэгчийн өмч болно. Иймд хувиараа бизнес эрхлэгчдэд зориулсан лизингийг худалдан авах сонголттой урт хугацааны түрээс гэж тодорхойлох нь зөв байх.

Хэрэв зээл олгохдоо бизнесмэн ачааны машин худалдаж авахын тулд банкнаас мөнгө зээлж авсан бол лизингийн компани өөрөө энэ машиныг бизнес эрхлэгчид худалдаж авч, төлбөртэй ашиглах эрхийг олгодог. Хэдэн жилийн турш мөнгөө буцааж өгснөөр хувиараа бизнес эрхлэгч зөвхөн ачааны машины бүх зардлыг төдийгүй энэ үйлчилгээг үзүүлэх хүүг төлдөг. Чухал давуу тал бол бизнес эрхлэгч энэ эд хөрөнгийн өмчлөгч болох үед татварын дарамтыг бууруулах явдал юм (жишээлбэл, тухайн объект нэмэгдсэн коэффициентээр илүү хурдан элэгдэлд ордогтой холбоотой).

Албан ёсоор лизинг нь гурван чиглэлээс бүрдэх санхүүгийн бусад төрлийн үйлчилгээг багтаадаг. Тэд үргэлжлэх хугацааны хувьд бие биенээсээ ялгаатай ашигтай хэрэглээобъект ба эдийн засгийн мөн чанар:

• Санхүүгийн түрээс. Гэрээ дууссаны дараа эд хөрөнгийг түрээслэгч рүү шилжүүлнэ.
• Үйл ажиллагааны (үйл ажиллагааны) түрээс. Гэрээ дууссаны дараа объект түрээслүүлэгчид үлдэнэ.
• Буцааж түрээслэх. Тухайн объект нь гэрээ байгуулах хүртэл түрээслэгчийн мэдэлд байна.

Ажиллаж байна

Үйл ажиллагааны түрээсийн хувьд гэрээний хугацаа нь объектын ашиглалтын хугацаанаас хамаагүй богино байдаг. Схемийн хувьд энэ нь иймэрхүү харагдаж байна:

1. Бизнес эрхлэгч болон түрээсийн компани гэрээ байгуулдаг.
2. Энэхүү гэрээний үндсэн дээр хувиараа бизнес эрхлэгч шаардлагатай тоног төхөөрөмжийг (жишээлбэл, трактор, экскаватор) ашигладаг. Ашиглах эрхийн төлбөрийг үе үе хийдэг. Энэ трактор түрээслүүлэгчид аль хэдийн бэлэн байсан нь чухал юм (өөрөөр хэлбэл энэ арилжааны гүйлгээнд зориулж тусгайлан худалдаж аваагүй).
3. Гэрээ дууссаны дараа тусгай тоног төхөөрөмж түрээслүүлэгчид үлдэж, ижил эсвэл өөр үйлчлүүлэгчид ашиглахаар дахин олгоно. Үлдэгдэл үнээр эргүүлэн авахыг зөвшөөрдөг, гэхдээ зөвхөн онцгой тохиолдол юм.

Энэ хэлбэрээр үйлчилгээ нь цэвэр хэлбэрээр түрээслэгдэж байгааг харахад хялбар байдаг. Өөр нэг маргаантай хувилбар бол түрээсийн гэрээ бөгөөд үндсэндээ барьцаа хөрөнгөөр ​​зээл авах арга юм. Эдгээр шалтгааны улмаас эдийн засгийн харилцааны эдгээр хоёр хэлбэрийг лизинг гэж тодорхойлох нь маш маргаантай байдаг. Татварын тодорхой хөнгөлөлт үзүүлэх боломжийг олгодог албан ёсны үндэслэлээр тэднийг ингэж нэрлэдэг.

Санхүүгийн түрээс

Энэ тохиолдолд үйлчилгээний объектын ашиглалтын хугацаа нь түрээсийн үйлчилгээний хувьд байх ёстой тул гэрээний хугацаатай тэнцүү байна. Схемийн хувьд энэ нь иймэрхүү харагдаж байна:

1. Бизнес эрхлэгч ба түрээсийн компани нь үйлчилгээний хугацаа, сарын төлбөрийн хэмжээг тогтоох гэрээ байгуулдаг.
2. Түрээслүүлэгч нь үйлчлүүлэгчид санхүүгийн түрээсийн объект (жишээлбэл, бульдозер эсвэл үл хөдлөх хөрөнгө) худалдаж авдаг. Дууссан худалдан авалт, борлуулалтыг тусгай гэрээгээр тогтооно.
3. Түрээслэгч нь эхний төлбөрийг (өртгийн 10-15%, гэхдээ магадгүй 35% хүртэл) төлсний дараа бульдозер ашиглаж эхэлдэг бөгөөд боловсруулсан хуваарийн дагуу төлбөрийг төлдөг. Лизингийн компани нь гэрээний бүх хугацаанд тусгай тоног төхөөрөмжийн эзэмшигч хэвээр байна. Хэрэв энэ хугацаанд түрээслүүлэгч дампуурвал үйлчлүүлэгч хууль ёсны өв залгамжлагчид төлбөрөө хийсээр байх болно.
4. Гэрээний хугацаа дуусахад үл хөдлөх хөрөнгийн үлдэгдэл үнэ цэнэ бага байна. Энэ нь эд хөрөнгөө түрээслэгчид шилжүүлэх ажлыг хөнгөвчилдөг. Гэрээний нөхцлөөс хамааран хувиараа бизнес эрхлэгч нь бульдозерыг ямар ч зөвшөөрөлгүйгээр эзэмшинэ. нэмэлт төлбөр, эсвэл үлдэгдэл үнээр нь буцааж худалдаж авах боломжтой.

Зохицуулалтын хүрээ

Түрээсийн үйлчилгээ (санхүүгийн түрээс) үзүүлэх нөхцөлийг ОХУ-ын хууль тогтоомжид нарийвчлан авч үзсэн болно. Үндсэн баримт бичигт дараахь зүйлс орно.

• ОХУ-ын Иргэний хууль. 34 дүгээр бүлгийн 6 дугаар зүйлийн 665-670 дугаар зүйл.
• холбооны хууль 1998 оны 10 дугаар сарын 29-ний өдрийн 164 тоот “Санхүүгийн түрээсийн тухай”.

Энэхүү үндсэн баримт бичиг нь түрээсийн янз бүрийн тал, үе шатуудыг хамардаг. Эдгээр асуултуудад:

• түрээсийн гэрээний зүйл;
• талуудын хариуцлага, янз бүрийн эрсдэлийг түрээслэгч рүү шилжүүлэх;
• гэрээний дагуу эрхийг гуравдагч этгээдэд шилжүүлэх;
• түрээсийн объект алдагдсан тохиолдолд үйлчлүүлэгчийн хариуцлага;
• гэрээ байгуулсны дараа даатгал.

Хувиараа бизнес эрхлэгчдэд хэн лизинг олгодог

Машин, тусгай тоног төхөөрөмж, тоног төхөөрөмжийн санхүүгийн түрээс авах хүсэлтэй хувиараа бизнес эрхлэгч хаана хандахаа сонгох боломжтой - 2019 оны байдлаар Орос улсад 100 гаруй томоохон лизингийн компани үйл ажиллагаа явуулж байна. Үүнтэй төстэй үйлчилгээг дараахь байдлаар гүйцэтгэдэг.

• Банкууд. Зээлийн байгууллагууд бие даан эсвэл охин компаниудын тусламжтайгаар тусгай түрээсийн үйлчилгээг санал болгож, сурталчилдаг (жишээлбэл, ВТБ групп нь ВТБ Лизинг гэх компанитай). Эдгээрийн давуу тал бүтцийн хэлтэсХолдингуудын нэг хэсэг учраас бие даасан байгууллагуудаас илүү том хөрөнгө оруулалт хийх боломжтой байдаг.
• Түрээсийн компаниуд. Эдгээр байгууллагууд бие даан ажилладаг бөгөөд үйлчлүүлэгчдийг татахын тулд үйлдвэрлэгчидтэй байнга сурталчилгаа явуулдаг (жишээлбэл, CARCADE компани өөрийн ойг тохиолдуулан хүүгүй лизинг санал болгодог). Энэ нь мөнгө хэмнэхэд тусалдаг тул түрээслэгчдэд тохиромжтой.
• Үйлдвэрлэгчдээс шууд. Энэ тохиолдолд компани бүтээгдэхүүнээ санхүүгийн түрээсээр авахыг санал болгож байна. Худалдагч, худалдан авагч хоёр банкны оролцоогүйгээр шууд харилцдаг тул энэ схемийг шууд лизинг гэж нэрлэдэг. Энэ тохиолдолд үнэ нь хамгийн бага байх болно, гэхдээ санал болгох хүрээ нь зөвхөн үйлдвэрлэсэн бүтээгдэхүүнээр хязгаарлагддаг (жишээлбэл, КамАЗ-Лизинг компани нь КамАЗ-аас ачааны машин худалдаж авахыг санал болгодог).

Хаанаас авах вэ

Хувиараа бизнес эрхлэгчдэд зориулсан түрээс нь Орос улсад хөгжсөн үйлчилгээ юм. Мэргэшсэн компани, банкууд автомашин, ачааны машин, тусгай тоног төхөөрөмж, үйлдвэрлэлийн тоног төхөөрөмжийг лизингээр худалдан авахыг санал болгодог. Зарим түрээслүүлэгчдийн нөхцөл байдлын сонирхол татахуйц байдал нь автомашин үйлдвэрлэгчидтэй хамтран ажиллах, үе үе урамшуулал, хөнгөлөлттэй бүртгэлийн нөхцлөөс шалтгаалан нэмэгддэг. Хүснэгтэд санхүүгийн түрээсийн зах зээлийн гол тоглогчдын заримыг харуулав.

Хүлээн авах нөхцөл

Түрээсийн болон зээлийн үйлчилгээний бүртгэл нь маш төстэй. Аль ч тохиолдолд ижил төстэй баримт бичгийн багц шаардлагатай бөгөөд өргөдөл (эсвэл онлайн өргөдөл) боловсруулж, баталгаажуулалтын үр дүнг хүлээж байна. Хувиараа бизнес эрхлэгчдэд зориулсан түрээсийн гэрээнд компаниудын тавьсан үндсэн нөхцөлүүд нь дараах байдалтай байна.

• Бизнесийн туршлага хамгийн багадаа 1 жилээс эхэлдэг.
• Нэр дэвшигчийн нас 21-ээс доошгүй байх ёстой.
• Баримт бичгийн багцад бизнесийн талаархи санхүүгийн мэдээлэл (нягтлан бодох бүртгэлийн тайлан, хувиараа бизнес эрхлэгчийн үйл ажиллагааны хураангуй, бизнес төлөвлөгөө гэх мэт) байх ёстой.
• Ихэнх тохиолдолд (жишээлбэл, түрээсээр машин худалдаж авахдаа) зардлын 10-35% -ийн урьдчилгаа төлбөрийг өгдөг.

Түрээсийн гэрээ байгуулах

Түрээсийн компани бизнес эрхлэгчийн өргөдлийг зөвшөөрсний дараа гэрээний баримт бичгийг бэлтгэх, гарын үсэг зурах үе шат эхэлдэг. Бизнес эрхлэгч нь 164-FZ хуулийн дагуу түрээслэгчийн зардлаар хийгддэг заавал нотариатаар гэрчлүүлэхийг шаарддаг гэдгийг мэддэг байх ёстой. Хувиараа бизнес эрхлэгчдэд түрээсийн гэрээ байгуулснаар бизнесмэн дараахь боломжийг олж авдаг.

• түүнд шаардлагатай тээврийн хэрэгсэл, тусгай тоног төхөөрөмж, үйлдвэрлэлийн тоног төхөөрөмжийг түрээслэх (эцэст нь түүний эзэн болох);
• зээлтэй харьцуулахад бага зардлаар гүйлгээ хийх;
• орлогын албан татварыг хуулийн дагуу бууруулах;
• түрээсийн хөрөнгийн түргэвчилсэн элэгдлийг хүлээн авах.

Шаардлагатай баримт бичгийн жагсаалт

Лизингийн үйлчилгээ авахын тулд хоёр багц баримт бичгийг бэлтгэх шаардлагатай. Эхнийх нь бага ач холбогдолтой нь тусгай түрээсийн талаар анхны шийдвэр гаргахад (өргөдлийг батлах) шаардлагатай. Үүнд:

• Хувиараа бизнес эрхлэгчдэд зориулсан түрээсийн өргөдөл.
• Бизнесийн санхүүгийн мэдээлэл (банкны дансны эргэлтийг оруулаад).
• Сүүлийн улирлын нягтлан бодох бүртгэлийн тайлан.
• ерөнхий мэдээлэлхувиараа бизнес эрхлэгчдийн үйл ажиллагааны талаар.

Санхүүгийн түрээсийн өргөдлийг батлах нь гэрээнд гарын үсэг зурна гэсэн үг юм. Энэ тохиолдолд дараахь баримт бичиг шаардлагатай болно.

• оХУ-ын иргэний паспорт;
• TIN (татвар төлөгчийн үнэмлэх);
• зээл/авлагын талаарх мэдээлэл;
• хувиараа бизнес эрхлэгчдийн улсын нэгдсэн бүртгэлээс авсан хуулбар.

Хоёр багц баримт бичгийн заасан найрлага нь урьдчилсан/үндсэн шинж чанартай. Шаардлагатай тохиолдолд түрээслүүлэгч нэмэлт баримт бичгийг (жишээлбэл, аудитын тайлан, эсрэг талуудын талаарх мэдээлэл гэх мэт) шаардах эрхтэй. Мөн тэрээр баримт бичгийн хуулбарыг нотариатаар баталгаажуулахыг шаардаж болно.

Хувиараа бизнес эрхлэгч хэрхэн түрээслэх вэ

Санхүүгийн түрээсийн гэрээний нэг чухал зүйл бол түрээсийн объект нь хэний балансад байх вэ гэсэн асуулт юм (эцсийн эцэст энэ тал эд хөрөнгийн татвар төлөх ёстой). Хоёр сонголт байна:

• Түрээсийн объект нь түрээслүүлэгчийн балансад байх болно. Энэ тохиолдолд төсвийн суутгал нь сарын төлбөрийн хэмжээнд багтдаг (өөрөөр хэлбэл хувиараа бизнес эрхлэгч үүнийг шууд бусаар хийдэг). Үүний зэрэгцээ, хуулийн дагуу бизнес эрхлэгч нь татварын баазыг төлсөн төлбөрийн хэмжээгээр бууруулах боломжтой.
• Түрээсийн объект нь түрээслэгчийн балансад байх болно. Ийм нөхцөлд хувиараа бизнес эрхлэгч төсвийн төлбөрийг шууд хийдэг бөгөөд татварын бааз суурийг бууруулж чадахгүй.

Гэрээ байгуулсны дараа лизингийн компани нь хувиараа бизнес эрхлэгчдэд санхүүгийн түрээсийн объектыг худалдан авч, үйлчлүүлэгчид шилжүүлдэг. Ихэнх тохиолдолд гэрээний нөхцлүүд нь бизнесмэнийг тоног төхөөрөмж, үл хөдлөх хөрөнгө эсвэл машин хүлээн авахаасаа өмнө анхны төлбөрийг төлөхийг шаарддаг. Энэ нь түрээслүүлэгчийн хувьд тохиромжтой, учир нь энэ нь үйлчлүүлэгчийн төлбөрийн чадварыг батлах нэмэлт баталгаа боловч бизнес эрхлэгчдэд дарамт учруулж болзошгүй юм.

Түрээсийн хэд хэдэн тусгай хэлбэрүүд байдаг бөгөөд энэ нь эхний төлбөрийг багасгах эсвэл үйл ажиллагаа байхгүй тохиолдолд санхүүгийн түрээс авах боломжийг олгодог. Эдгээр нь хөрөнгө мөнгөгүй бизнес эрхлэгчдэд тохиромжтой байх бөгөөд энэ тохиолдолд хувиараа бизнес эрхлэгчдэд машин, тоног төхөөрөмж түрээслэх боломжийг олгодог боловч эдийн засгийн хувьд тийм ч ашигтай биш бөгөөд эцсийн зардлыг нэмэгдүүлдэг.

Урьдчилгаа төлбөр байхгүй

Хувиараа бизнес эрхлэгчдэд зориулсан түрээсийн үндсэн саналд урьдчилгаа төлбөр (10-35%) орно. Эхний төлбөргүйгээр лизинг зохион байгуулах нь илүү хэцүү байх болно, гэхдээ ийм боломж бий. Энэ тохиолдолд бизнес эрхлэгч дараахь зүйлийг мэдэж байх ёстой.

• Тэрээр бизнесийнхээ амжилтыг нотлох баримт бичигтэй байх ёстой (өөрөөр хэлбэл тогтоосон хэмжээгээр төлбөр хийх чадвартай).
• Санхүүгийн түрээсийн объект нь хөрвөх чадвар сайтай байх ёстой (энэ нөхцөл нь урьдчилгаа төлбөр нь өөрчлөгдөөгүй нөхцөл болох машинд хамаарахгүй).
• Эд хөрөнгийн барьцаа эсвэл баталгаа шаардаж болно.

Үлдэгдэлгүй хувиараа бизнес эрхлэгчдэд зориулсан

Хувиараа бизнес эрхлэгчдэд тоног төхөөрөмж, машин түрээслэх нөхцлүүдийн нэг бол бизнес эрхлэгчийн санхүүгийн тайланд дүн шинжилгээ хийх явдал юм. Хэрэв хувиараа бизнес эрхлэгч тодорхой хугацаанд бизнес эрхлээгүй бол эргэлтгүй тэг үлдэгдэлтэй болно. Энэ тохиолдолд лизингийн компани санхүүгийн түрээс олгох шийдвэрийн үндэс нь банкны гэрчилгээгээр хавсаргасан зардал, орлогын дэвтэр болно. Бизнес эрхлэгч нь түрээслүүлэгч нь барьцаа (машин, үл хөдлөх хөрөнгө гэх мэт) хэлбэрээр гүйлгээний баталгааг шаардах болно гэдэгт бэлэн байх ёстой.

Төрийн дэмжлэгтэйгээр

Тусгай хөтөлбөрүүд байдаг төрийн дэмжлэглизингийн үйлчилгээнд чиглэсэн жижиг бизнесүүд. Хувиараа бизнес эрхлэгчид холбооны төсвөөс татаас авах боломжтой.

• урьдчилгаа төлбөрийг (бүтэн буюу хэсэгчлэн) төлөх;
• түрээсийн объектыг ашигласны төлбөрийг төлөх зардал;
• санхүүгийн түрээсээр тоног төхөөрөмж авах зэрэг өөрийн бизнесээ нээх.

Түрээсийн төлбөрийн хэмжээ

Санхүүгийн түрээсийн үйлчилгээнд зориулж хувиараа бизнес эрхлэгчийн төлөх төлбөрийн хэмжээ нь хэд хэдэн параметрээс бүрдэнэ. Гол нь:

• түрээсийн объектын өртөг;
• гэрээний нөхцөл;
• түрээслүүлэгчийн үйлчилгээний хуримтлагдсан хүү;
• урьдчилгаа төлбөрийн хэмжээ;
• инфляцийн түвшин.

Хувиараа бизнес эрхлэгчдэд түрээслэх өргөдөл гаргаж буй бизнес эрхлэгчийн хувьд нэг удаагийн төлбөрийн хэмжээг мэдэх нь маш чухал юм. Үүнийг тооцоолохдоо нягтлан бодох бүртгэлийн тусгай үзүүлэлтүүдийг ашигладаг бөгөөд GO = OA + ILR + KLK + DU + VLK + НӨАТ томъёог ашигладаг бөгөөд үүнд:

• GO – санхүүгийн түрээсийн жилийн төлбөр;
• OA – элэгдлийн жилийн суутгал;
• ILR – түрээсийн эх үүсвэрийг ашиглах;
• KLK - түрээслэгчийн комисс;
• DU – гэрээнд заасан нэмэлт үйлчилгээ;
• НӨАТ - нэмэгдсэн өртгийн албан татвар.

Жишээлбэл, хувиараа бизнес эрхлэгч нь 1,600,000 рублийн үнэтэй тусгай тоног төхөөрөмж худалдан авах түрээсийн гэрээг 3 жилийн хугацаатай, элэгдлийн хувь 10%, түрээслэгчийн үйлчилгээний 15% -ийн төлбөртэй байгуулдаг. Гэрээний комисс 4%, нэмэлт үйлчилгээ үзүүлээгүй. Томъёонд утгыг орлуулснаар завсрын тооцоог ашиглан үр дүнг олно.

• НӨАТ = ((1,600,000 рубль х 14%) + (1,600,000 х 15%) + (1,600,000 рубль х 4%)) x 18% = 95,040 рубль.
• GO = (1,600,000 рубль x 14%) + (1,600,000 рубль x 15%) + (1,600,000 рубль x 4%) + 95,040 рубль = 623,040 рубль.
• Сарын төлбөр = 623,040 рубль. / 12 сар = 51,920 рубль.
• Төлбөрийн нийт дүн = 623,040 рубль. x 3 жил = 1,869,120 рубль.

Төлбөрийн журам, нөхцөл

Орших янз бүрийн арга замуудтөлбөр хийх, түрээслүүлэгчтэй тохиролцсоны дагуу үйлчлүүлэгч хамгийн тохиромжтой сонголтыг сонгох шаардлагатай. Давтамжаас хамааран санхүүгийн түрээсийн төлбөр нь:

• сар бүр;
• улирал бүр;
• санхүүгийн гэрээнд заасан өөр хугацааг хамарсан.

Үүний зэрэгцээ элэгдлийг тооцох аргаас хамааран тооцооллын аргууд өөрчлөгддөг. Төлбөр нь:

• Шугаман. Түрээсийн төлбөр сар бүр тэнцүү байна (төлбөрийн хугацаа).
• Багасаж байна. Түрээсийн гэрээний дагуу жил бүр (төлбөрийн хугацаа) элэгдлийг шинээр тооцдог - хугацааны эхэнд үзүүлэлт нь дунджаас их, хугацааны дундаас бага байх болно.
• Хуримтлагдсан. Тооцооллын үзүүлэлтүүдийн нэг нь ашиглалтын жилийн тоо байдаг түрээсийн төлбөрийг нэмэгдүүлэх - эхний жилүүдэд энэ үзүүлэлт бага байсан бол дараа нь нэмэгддэг.
• Эзлэхүүнтэй пропорциональ. Энэ нь үйлдвэрлэлийн тоног төхөөрөмжийн үзүүлэлтийг тооцохдоо үйлдвэрлэсэн бүтээгдэхүүний хэмжээг түрээсийн тооцоонд ашиглах үед ашиглагддаг.

Лизингийн давуу болон сул талууд

Санхүүгийн түрээсийн үйлчилгээ нь давуу болон сул талуудтай. Зээл олгохтой харьцуулахад хувиараа бизнес эрхлэгчдэд зориулсан лизинг нь дараахь давуу талуудтай.

• Шаардлагатай объектыг яаралтай авах бизнес эрхлэх үйл ажиллагаа(машин, тусгай тоног төхөөрөмж, үйлдвэрлэлийн тоног төхөөрөмж гэх мэт), хувиараа бизнес эрхлэгч өөрийн зардлаар худалдаж авах боломжгүй.
• Шаардлагатай бараа нийлүүлэгчийг (худалдагч) бие даан сонгох чадвар.
• Хувиараа бизнес эрхлэгчдийн санхүүгийн гүйцэтгэлд тавих шаардлага нь зээл олгохтой адил хатуу биш юм.
• Хэзээ ч санхүүгийн асуудалБизнес эрхлэгчийн хувьд тэрээр түрээсийн төлбөрийг хойшлуулж, төлбөрөө хожимдуулсан, хадгаламжаа хоцрогдсон тохиолдолд торгуульгүйгээр авах боломжтой (зээл авсан тохиолдолд энэ нь илүү хэцүү байдаг).
• Барьцаа хөрөнгө, батлан ​​даагч шаардлагагүй.
• Лизингийн төлбөрийг эрт төлөх боломж, энэ асуудлыг зохицуулахад хялбар болно.
• Шийдвэр гаргах, бичиг цаасны ажил илүү хурдан байдаг.
• Зээл олгоход ердийн олон комисс байхгүй.

Гэхдээ санхүүгийн түрээс нь бас сөрөг талтай. Үүнд:

• Ихэнх тохиолдолд урьдчилгаа төлбөр (10-35%) шаардлагатай байгаа нь түрээслүүлэгч нэмэлт баталгаа авах хүсэлтэй байгаатай холбоотой юм.
• Үйлчлүүлэгч нь хувиараа бизнес эрхлэгчдэд түрээсийн объектыг өөрийн зардлаар даатгуулах үүрэгтэй.
• Гэрээний хугацаанд эд хөрөнгийн бүх эрх түрээслүүлэгчид хамаарна. Жишээлбэл, машин жолоодох нь зөвхөн итгэмжлэгдсэн төлөөлөгчөөр явагддаг бөгөөд жилийн миль дээр хязгаарлалт тавьж болно.
• Татвар ногдуулахдаа UTII (тооцсон орлогын нэг татвар) системийг ашигладаг бизнес эрхлэгчид түрээсийн төлбөрийг татварын бааз суурийг бууруулдаг орлого гэж ангилах боломж байдаггүй.
• Гүйлгээг нотариатаар гэрчлүүлэх хэрэгцээ. Энэ үйлчилгээний улсын татвар нь эд хөрөнгийн үнийн дүнгийн 1% байна.
• Үйлчлүүлэгчийн зүгээс зөрчил гаргасан тохиолдолд түрээслүүлэгчийн санаачилгаар гэрээг цуцлах боломж.

Видео

6 минут

Амжилттай бизнес эрхлэхийн тулд хувиараа бизнес эрхлэгч тээврийн хэрэгсэлгүйгээр хийж чадахгүй. Машины өндөр өртөгтэй тул олон иргэд автомашины зээл авах хүсэлт гаргахдаа банкны үйлчилгээнд ханддаг. Гэхдээ хэрэв жижиг бизнесийн төлөөлөгч тэг үлдэгдэлтэй бол санхүүгийн байгууллагад тохирсон баримт бичгийн багц цуглуулах боломжгүй юм. Гэсэн хэдий ч сүүлийн жилүүдэд бий болсон зохистой хувилбар– хувиараа бизнес эрхлэгчдэд зориулсан автомашины лизинг. Тиймээс хувиараа бизнес эрхлэгч тээврийн хэрэгсэл түрээслэх боломжтой болно, үүнээс гадна таатай нөхцөлөөр.

Машин лизинг гэж юу вэ

Автомашины лизинг гэдэг нь сонирхсон хүнд түр хугацаагаар ашиглах машиныг шилжүүлэх явдал юм.

Дургүй урт хугацаагаар түрээслүүлнэ, гэрээнд гэрээний хугацаа дууссаны дараа түрээслэгч машиныг өөрийн өмч болгон дахин бүртгүүлэх эрхийн тухай заалтыг агуулж болно.

Тогтоосон дүнг бүрэн төлөх хүртэл хувиараа бизнес эрхлэгч нь тээврийн хэрэгслийн түрээслэгч гэж тооцогддог. Хэрэв жижиг бизнесийн төлөөлөгч түрээсийн төлбөрөө хийхээ больсон бол машин түрээслүүлэгчийн өмчийн статусаа алдахгүй. Гэхдээ өмнөх бүх шимтгэлийг буцаан олгохгүй бөгөөд түрээсийн төлбөрт тооцно.

Хувиараа бизнес эрхлэгчдэд зориулсан автомашины түрээсийн нөхцөл

Аж ахуйн нэгжид тээврийн хэрэгсэл авахын тулд бизнес эрхлэгч хэд хэдэн шаардлагыг дагаж мөрдөх ёстой бөгөөд энэ нь түрээслүүлэгчийн хувьд тодорхой баталгаа болдог. Гэрээ нь хувиараа бизнес эрхлэгчдэд гэрээний зүйл, түрээсийн төлбөрийн нөхцөл, хэмжээ, талуудын эрх, үүргийн талаархи мэдээллийг агуулсан байх ёстой. Энэ асуудлын гол талыг авч үзье.

Үйлчлүүлэгчийн шаардлага

Ихэнх лизингийн компаниуд жижиг бизнесийн төлөөлөгчдөд дараахь шаардлагыг тавьдаг.

• зах зээл дээр ажиллах хугацаа 6-12 сар;
• бизнес тогтвортой байх ёстой бөгөөд ашгийн хэмжээ нь түрээсийн төлбөрийг төлөхөд хангалттай байх ёстой;
• IP нас - дор хаяж 21 жил. Зарим компаниудад - дор хаяж 23 настай;
• эерэг зээлийн түүх.

Тээврийн хэрэгслийн шаардлага

Сбербанк

Сбербанк лизингийн компани нь 1993 онд байгуулагдсан. Хувиараа бизнес эрхлэгчдэд урт хугацааны санхүүгийн түрээсийн 4 хөтөлбөрийг санал болгож байна.

• "Тээврийн хэрэгслийн түрээс" Гэрээний хугацаа 1 жилээс 37 сар хүртэл байна. Санхүүжилтийн дээд хэмжээ нь 24 сая рубль юм.
• "Арилжааны машин түрээслэх". Энэ програмын параметрүүд ижил байна. Гэхдээ түүний нөхцлийн дагуу хувиараа бизнес эрхлэгч машинаа байгууллагынхаа балансад авах боломжгүй болно.
• "Тусгай тоног төхөөрөмж түрээслэх". Хамгийн их хугацааГэрээ нь 36 сарын хугацаатай. Үлдэгдэл эзэмшигчийн хувьд өмнөх хөтөлбөртэй ижил нөхцөлтэй байна.
• "Ачаа тээврийн түрээс." Энэ бүтээгдэхүүний нөхцлийн дагуу хувиараа бизнес эрхлэгч зөвхөн дотоодын төдийгүй гадаадын үйлдвэрлэгчдээс ачааны машин түрээслэх боломжтой.

Та "" нийтлэлээс илүү холбогдох мэдээллийг авах болно.

"Европлан"

Europlan нь түрээсийн машин худалдан авах ажлыг санхүүжүүлж, үйлчлүүлэгчдэдээ тав тухтай ашиглахад тусалдаг. Автомашины лизингийн компани нь жижиг бизнесийн төлөөлөгчдөд дараахь бүтээгдэхүүнийг санал болгодог.

• "Борлуулах машин";
• "Машин";
• "Тусгай тоног төхөөрөмж";
• "Ачааны машин".

Бид Europlan дээр байгаа тусгай саналуудад анхаарлаа хандуулж байна. Тэдгээрийг "" нийтлэлд тусгасан болно.

Лизинг эсвэл машины зээл

Аль нь илүү ашигтай вэ - автомашины зээл эсвэл лизинг үү? Энэ асуултын хариултыг олоход хялбар болгохын тулд бид эдгээр санхүүгийн гүйлгээний үндсэн шинж чанаруудыг хүснэгтэд үзүүлэв.

Тиймээс, хэрэв урьдчилгаа төлбөрийн хэмжээ нь хувиараа бизнес эрхлэгчдэд зөвшөөрөгдвөл лизинг болно маш сайн хувилбармашины зээл Энэ сэдвийг "" нийтлэлд илүү нарийвчлан авч үзсэн болно.

Дүгнэлт

Тээврийн хэрэгслийн урт хугацааны санхүүгийн түрээсийн гэрээ байгуулах нь машин худалдаж авах зээл авахтай харьцуулахад бага хугацаа шаарддаг. Түрээсийн хөтөлбөрүүд нь эрсдэл багатай холбоотой байдаг тул аж ахуйн нэгж нь тэг үлдэгдэлтэй хувиараа бизнес эрхлэгчтэй холбоотой эерэг шийдвэр гаргах боломжтой. Тиймээс жижиг бизнесийн төлөөлөгч урт хугацааны санхүүгийн түрээсээр машин авах магадлал нь зээлээр худалдаж авахаас өндөр байдаг.

Эцэст нь бид хувиараа бизнес эрхлэгчдэд лизингийн давуу болон сул талуудыг товч тайлбарлах болно. Давуу талуудаас эхэлье:

• Тээврийн хэрэгслийг хязгаарлагдмал хугацаанд ашиглах чадвар (хэрэв ирээдүйд тээврийн хэрэгсэл ашиглах шаардлагагүй гэж үзвэл).
• Машин нь үйлчлүүлэгчийн аж ахуйн нэгжийн балансад шилждэггүй тул татварын хөнгөлөлтийн хэмжээ буурдаг.
• Хэрэв машин эвдэрсэн бол даатгалын компанитай асуудлыг шийдэх нь хувиараа бизнес эрхлэгч биш, харин түрээслүүлэгч юм.
• Банкуудын хувьд тээврийн хэрэгслийн хөрөнгө оруулалтын өгөөжийг тооцоолох бизнес төлөвлөгөө гаргах шаардлагагүй.

Хувиараа бизнес эрхлэгчдэд зориулсан автомашины түрээсийн сул талууд нь:

• Худалдан авсны дараа машины нийт илүү төлбөр.
• Түрээслүүлэгч нь өмчлөгчийн хувьд тээврийн хэрэгслийн ашиглалтад тодорхой хязгаарлалт тавьж болно.
• Өмчлөх эрхгүй тул хувиараа бизнес эрхлэгч шаардлагатай бол машинаа зарж чадахгүй.
• Түрээслүүлэгч нь бизнес эрхлэгчид төлсөн мөнгөө буцааж өгөхгүйгээр (жишээлбэл, ослын дараа, техникийн хяналтын давтамжийг зөрчсөн гэх мэт) хувиараа бизнес эрхлэгчтэй байгуулсан гэрээг нэг талдаа цуцлах эрхтэй.

Түрээс эсвэл зээл: Видео