Pendaftaran mobil di leasing untuk SP. Sewa untuk pengusaha perorangan: syarat untuk mendapatkan mobil, daftar dokumen yang diperlukan dan keuntungan pendaftaran

Jika seorang pengusaha perorangan membutuhkan kendaraan untuk bekerja, tetapi tidak ada cukup uang, tidak ada yang tersisa selain meminjamnya. Dan di sini muncul dilema: sewa mobil atau pinjaman?

Apa itu kredit mobil?

Bank menyediakan tunai untuk pembelian mobil untuk bunga atas jumlah pinjaman dan keamanan yang diperoleh kendaraan. Peminjam dapat menggunakan jumlah yang diterima untuk tujuan ini saja. Biasanya uang ditransfer langsung ke penjual.

Mobil itu milik peminjam, tetapi sebelum pelunasan hutang, tidak mungkin untuk menjual, menyumbangkan, menukar dan menggunakannya sebagai jaminan untuk pinjaman lain.

Bank memerlukan daftar dokumen yang lebih luas dari pengusaha individu daripada dari individu. Biasanya diperlukan:

dokumen konstituen;
dokumen keuangan (untuk mengkonfirmasi profitabilitas bisnis);
sertifikat pembayaran pajak;
laporan keuntungan dan kerugian;
terkadang membutuhkan rencana strategi bisnis untuk tahun mendatang.

Dari bank-bank yang memberikan pinjaman mobil untuk pengusaha perorangan, dapat disebut Sberbank (Business Auto, Express Auto) dan Promsvyazbank (Credit Transport). Organisasi kredit lainnya menawarkan program pinjaman usaha kecil standar, dalam kerangka di mana tujuan pinjaman diambil tidak mendasar bagi bank.

Apa itu leasing mobil?

Secara teknis, sewa mobil adalah sewa jangka panjang dengan pembelian berikutnya. Skemanya kira-kira seperti ini: seorang pengusaha perorangan memilih transportasi yang dia butuhkan dan membayar sebagian dari biayanya. Sisanya dibayar oleh perusahaan leasing. Pengusaha perorangan membayar untuk layanan leasing, bea negara dan mengembalikan uang kepada lessor dalam beberapa tahun.

Perusahaan leasing menjadi pemilik mobil yang dibeli. Namun, penyewa menggunakannya. Dia menanggung semua biaya perawatan. Misalnya, pengusaha perorangan (penyewa) membayar asuransi, tetapi pembayaran asuransi jika terjadi kecelakaan akan diterima oleh perusahaan leasing (penyewa).

Setelah utang lunas, mobil didaftarkan kembali ke pengusaha. Ini biasanya terjadi dalam bentuk tebusan dengan harga simbolis.

Dalam leasing, alih-alih suku bunga, yang digunakan adalah apresiasi. Ini adalah persentase dari biaya mobil, yang akan dibeli dengan mengorbankan pembeli.

Tidak seperti pinjaman mobil, sewa mobil melibatkan pembelian kendaraan yang telah disepakati sebelumnya, dan penjual dipilih oleh lessor. Kondisi terakhir memungkinkan Anda untuk menawarkan kondisi yang menguntungkan kepada pelanggan. Misalnya, jika perusahaan leasing menawarkan persyaratan dengan apresiasi 0%, ini belum tentu merupakan taktik pemasaran. Kemungkinan besar, dealer mobil memberinya diskon bagus.

Belum ada klasifikasi yang jelas dari jenis leasing di Rusia. Dalam praktiknya, klasifikasi terjadi menurut jenis properti, periode penggunaannya, bentuk pembayaran, sektor pasar, dll.

Misalnya, berdasarkan jenis barang, sewa barang tidak bergerak dan barang bergerak dapat dibedakan. Yang terakhir juga termasuk penyewaan mobil, yang pada gilirannya dibagi menjadi beberapa jenis transportasi (penyewaan mobil, truk, peralatan khusus, dll.).

Paling sering, pengusaha perorangan menggunakan layanan sewa ketika membeli truk dan peralatan khusus, yang biayanya cukup tinggi. Layanan leasing mobil juga tersedia, tetapi kurang diminati.

Bagaimana cara menyewa mobil?

Sebuah mobil dipilih dan paket dokumen disiapkan. Daftar dokumen ini mirip dengan apa yang diperlukan saat mengajukan kredit mobil.

Mengapa leasing lebih nyaman daripada pinjaman?

Menyewa mobil adalah fenomena yang relatif baru dan misterius bagi banyak orang. Tidak sepenuhnya memahami apa itu, pengusaha perorangan percaya bahwa perusahaan leasing hanya menawarkan transportasi, yang harganya sangat tinggi.

Memang, ada perusahaan yang sangat terspesialisasi yang tidak melakukan transaksi senilai kurang dari 3 juta rubel, dan juga menghindari kerja sama dengan pengusaha perorangan. Tapi jumlahnya tidak banyak.

Pengusaha dapat melamar ke perusahaan leasing universal (Carcade Leasing, Europlan, VTB Leasing, NOMOS Leasing, URALSIB Leasing Company, dll.). Di sana mereka akan ditawarkan produk yang dirancang khusus untuk pengusaha perorangan.

Misalnya, program ekspres untuk usaha kecil dengan prosedur pendaftaran yang disederhanakan dan paket dokumen minimum.

Terkadang itu satu-satunya jalan bagi pengusaha untuk membeli transportasi yang diperlukan atau peralatan khusus. Kalau saja karena sewa mobil biasanya lebih murah, dan peluang mendapatkannya jauh lebih tinggi daripada peluang mendapatkan kredit mobil.

Keuntungan utama dari leasing adalah sebagai berikut:

1. Persyaratan yang kurang ketat. Tidak ada jaminan atau jaminan yang diperlukan. Benar, jika jangka waktu aktivitas IP kurang dari minimum yang dipersyaratkan, penjamin tetap diperlukan.

2. Banyak perusahaan menawarkan pengusaha perorangan untuk secara mandiri memilih jadwal pembayaran utang, jangka waktu pembiayaan dan kondisi lainnya.

3. Tidak perlu menebus transportasi di akhir kontrak. Jika presentasi dipertahankan, diperbolehkan untuk meninggalkan mobil dalam kepemilikan perusahaan leasing. Lessor akan mengevaluasi nilai pasarnya, mengurangi sisa hutangnya, dan sisanya dapat digunakan sebagai uang muka untuk mobil lain.

4. Jika pengusaha mengalami kesulitan keuangan, perusahaan leasing dapat mengubah jadwal pembayaran. Selain itu, akan lebih mudah untuk bernegosiasi daripada dengan bank. Tetapi perlu dicatat bahwa lessor tidak suka merestrukturisasi hutang mereka.
Keuntungan finansial dari leasing atas pinjaman mobil untuk pengusaha perorangan

Dalam leasing, pengusaha diberikan manfaat yang sama dengan badan hukum, yaitu:

Kemungkinan untuk mengurangi pajak penghasilan;
atribusi pembayaran sewa ke biaya (dapat dihapuskan ke biaya);
depresiasi yang dipercepat.

Biaya awal mobil diperhitungkan di neraca lessor (kecuali kontrak menentukan lain). Tetapi pemeliharaan, perbaikan, dan biaya lain yang terkait dengan pengoperasian mobil, penyewa dapat menghubungkannya dengan biaya mereka dan membebankan penyusutan. Pengeluaran ini, serta pembayaran sewa, mengurangi keuntungan, dan karenanya pajak di atasnya.

Tentu saja, ini terutama berlaku untuk IP aktif sistem umum perpajakan. Pengusaha perorangan di OSNO juga berhak atas pengurangan pajak untuk PPN sebagai bagian dari pembayaran sewa. Dan pajak properti karena depresiasi yang dipercepat lebih sedikit.

Pengusaha perorangan pada sistem pajak yang disederhanakan tidak dibebani dengan pajak di atas. Tetapi ada dua skema: 6% dari pendapatan atau 15% dari selisih antara pendapatan dan pengeluaran. Dalam kasus pertama, tidak mungkin untuk mengoptimalkan pajak dengan bantuan leasing. Di bawah skema “penghasilan dikurangi pengeluaran”, dasar kena pajak, dan karenanya jumlah pajak, berkurang karena peningkatan biaya.

Satu sendok tar

Biaya tambahan untuk leasing - kewajiban negara wajib untuk notaris perjanjian sewa - 1% dari jumlah perjanjian.

Mobil yang disewa harus diasuransikan. Sebagian besar waktu hanya ada dua pilihan. Atau perusahaan leasing melakukannya sendiri (dan termasuk biaya dalam harga layanan leasing). Atau lessee mengasuransikan, tetapi hanya dengan asuransi yang ditawarkan oleh lessor.

Berapa harga barang ini?

Program kredit bank

Penawaran perbankan kurang fleksibel. Seperti disebutkan di atas, dua bank dapat dicatat yang menawarkan tidak hanya pinjaman untuk usaha kecil, tetapi pinjaman mobil untuk pengusaha perorangan. Kondisi utama untuk tahun 2013 ditunjukkan pada tabel di bawah ini.

Program perusahaan leasing

Perusahaan leasing dapat menawarkan banyak pilihan yang nyaman. Itu semua tergantung pada jenis properti yang diperoleh, nilainya, dan jangka waktu penebusannya. Di bawah ini adalah syarat utama untuk menyewa mobil dari dua perusahaan leasing terkenal.

Perusahaan leasing juga memiliki program khusus (misalnya, uang muka 0% dengan kenaikan harga 0%). Tetapi di sini, seperti di bank, semakin menguntungkan kondisi awal, semakin sulit dari sudut pandang keuangan untuk melunasi hutang. Misalnya, masa sewa mungkin terbatas.

Lebih lanjut tentang stereotip

Diyakini bahwa bank memiliki aturan tak tertulis, jika mungkin, untuk menolak memberikan pinjaman kepada pengusaha perorangan. Ini benar dalam arti tertentu. Bahkan, seorang pengusaha perorangan sendiri mengeluarkan sertifikat penghasilan. Bank memiliki alasan untuk meragukan keakuratan informasi yang diberikan. Dan pengusaha lebih sering bangkrut daripada perusahaan besar.

Lessor tidak akan rugi apa-apa, karena properti tersebut terdaftar di neraca. Sehingga lessor cukup bersedia bekerjasama dengan pengusaha perorangan. Namun, bekerja dengan kategori klien ini diklasifikasikan sebagai transaksi dengan risiko keuangan yang meningkat.

Kata perpisahan terakhir

Jadi apa yang harus dipilih? Baik leasing mobil dan kredit mobil adalah pilihan untuk berkelanjutan istilah keuangan pengusaha. Jika pengusaha itu berkinerja buruk, kemudian berutang karena mobil hanya masuk akal jika ada kepastian seratus persen bahwa memiliki kendaraan baru akan memperbaiki situasi.

Pengusaha perorangan, terutama pada awal pengembangan usaha, tidak selalu dapat memperoleh kendaraan niaga atau peralatan khusus dalam kepemilikannya. Pinjaman bukanlah pilihan yang nyaman bagi semua orang, karena bank memerlukan solvabilitas tinggi dan riwayat kredit yang sempurna dari peminjam. Dalam hal ini, relatif baru-baru ini, skema lain untuk membeli mobil mulai mendapatkan popularitas di Rusia, yang sangat nyaman untuk badan hukum atau pengusaha swasta - leasing mobil. Apa leasing mobil untuk kepemilikan tunggal?

Prinsip pengoperasian program leasing

Penyewaan mobil untuk pengusaha perorangan dan organisasi besar sebenarnya adalah penyewaan peralatan dengan pembelian selanjutnya menjadi kepemilikan. Inilah perbedaan utamanya dari sistem pinjaman: pinjaman mengasumsikan bahwa mobil segera menjadi milik pemilik baru. Leasing hanya sewa, mobil masih milik lessor. Hanya pada akhir masa sewa, pembeli membayar nilai sisa dan menerima semua hak atas mobil.

Seberapa menguntungkan kondisi untuk leasing IP? Anda tetap harus membayar cicilan pertama untuk membeli mobil, meskipun ada program tanpa itu. Alhasil, besaran biaya sewa mobil ternyata kurang lebih sama dengan besarnya cicilan pinjaman. Namun demikian, program leasing sangat populer, dan banyak perusahaan dan pengusaha menggunakannya.

Apa manfaat dari leasing?

• Adalah bermanfaat untuk membeli mobil sewaan untuk pengusaha perorangan karena persyaratan solvabilitas jauh lebih rendah daripada saat mendapatkan pinjaman. Tidak semua bank umumnya bekerja dengan pinjaman untuk truk dan peralatan khusus, pilihan program leasing di daerah ini lebih luas. Tidak ada riwayat kredit yang diperlukan karena penyewa tidak menjadi pemilik.
• Lebih mudah untuk menyetujui jadwal pembayaran yang nyaman. Jangka waktu sewa harus setidaknya satu tahun, paling sering bervariasi dari 3 hingga 5 tahun. Jika penyewa menemukan dirinya dalam situasi keuangan yang sulit, maka jangka waktu dapat diperpanjang. Dalam hal ini, kelebihan pembayaran akhir akan meningkat, tetapi pembayaran dapat diselesaikan dengan tenang.
• Perusahaan leasing akan mengurus properti mereka, sehingga lebih mudah untuk mendaftarkan mobil. Selain itu, mereka sering membantu dengan pemeliharaan, perbaikan dan masalah lainnya. Secara alami, pengemudi diharuskan menangani mesin dengan hati-hati dan merawatnya tepat waktu.
• Sewa untuk pengusaha juga membantu meringankan beban pajak, dan ini merupakan faktor penting. Properti yang diperoleh dengan cara ini tidak dianggap sebagai milik pengusaha, yang berarti tidak perlu membayar pajak atasnya. Semua pembayaran untuk penggunaan leasing dianggap sebagai biaya.

Sampai saat ini banyak yang bertanya-tanya: apakah ada leasing untuk pengusaha perorangan, atau sistem ini hanya berlaku untuk perusahaan besar? Namun, sekarang sebagian besar organisasi leasing bekerja dengan pengusaha perorangan sesuai dengan skema yang sama. Namun, banyak perusahaan memberikan leasing hanya kepada pengusaha yang dapat memastikan stabilitas perusahaan mereka. Untuk melakukan ini, Anda harus menyerahkan laporan keuangan untuk periode terakhir, selain itu, semua dokumentasi akuntansi harus dieksekusi dengan benar.

Skema untuk mendapatkan mobil sewa

Bagaimana cara menyewa truk untuk IP tanpa uang muka? Penting untuk memutuskan perusahaan leasing yang menawarkan program yang paling cocok. Anda perlu hati-hati melihat kondisi seperti jumlah uang muka, jumlah pembayaran bulanan dan persyaratan tambahan untuk penyewa. Kesepakatannya sederhana:

1. Seorang pengusaha yang ingin mengembangkan bisnis memilih peralatan khusus yang akan dibutuhkan: paling sering ini adalah truk, ekskavator, traktor, buldoser, dll., yaitu mobil yang dibeli secara tiba-tiba menggunakan pinjaman biasa.
2. Dokumen diserahkan ke perusahaan leasing atau bank yang bekerja dengan program yang sama. Jika disetujui, perusahaan memperoleh mobil yang diinginkan, dan perjanjian sewa akan dibuat dengan penyewa.
3. Paling sering, pembayaran awal diperlukan, berkisar antara 10 hingga 30%. Masalah asuransi diselesaikan dengan cara yang berbeda: sebagian besar perusahaan leasing mengharuskan klien untuk menerbitkan CASCO, dan lessor menjadi penerima manfaat. Ini adalah jaminan bahwa jika terjadi kecelakaan, perusahaan yang menyediakan mobil tidak akan mengalami kerugian. Namun, ada juga program tanpa CASCO, di mana tanggung jawab atas kecelakaan tetap berada pada lessor. Tentu, ini adalah risiko yang lebih besar, sehingga biaya sewa dan pembelian akan terasa lebih tinggi.
4. Mobil digunakan oleh penyewa, surat kuasa umum dibuat untuknya. Karena mobil tersebut bukan miliknya, maka mobil tersebut tidak dapat dijual atau disumbangkan.
5. Ketika masa sewa berakhir, penyewa membayar nilai sisa - angsuran terakhir, dan dokumen untuk mobil diterbitkan kembali. Akibatnya, mesin menjadi milik, dan klien menerima hak pemilik penuh atas peralatan khusus. Penyewaan mobil untuk pengusaha perorangan memungkinkan untuk membeli bahkan peralatan yang sangat mahal.

Siapa yang diuntungkan dari sewa mobil?

Mobil untuk disewakan kepada pengusaha perorangan: "mendukung dan menentang" ada banyak argumen. Jangan lupa karena mobil itu bukan milik, jika terjadi keterlambatan, kontrak bisa dengan mudah diputus. Untuk melakukan ini, Anda tidak perlu menunggu keputusan pengadilan, surat kuasa selalu dapat dicabut, dan penyewa akan diminta untuk mengembalikan mobil. Asuransi ternyata sama mahalnya dengan saat mendapatkan pinjaman, sehingga penghematan finansial tidak akan terlalu terlihat.

Membeli mobil sewa hanya menguntungkan jika bisnis benar-benar berkembang dengan sukses, dan membutuhkan kekuatan baru untuk maju. Kemudian skema leasing akan menjadi peluang yang nyaman untuk mengisi kembali armada, dan dengan bantuannya dimungkinkan untuk menerima keuntungan tambahan.

Ekspansi bisnis dari pedagang tunggal sering dikaitkan dengan akuisisi teknologi baru(kendaraan, traktor, peralatan mesin). Kurangnya dana gratis membuat Anda mengajukan pinjaman ke bank, yang tidak mudah didapat. Leasing adalah alternatif pinjaman bank, sehingga lebih cepat dan lebih mudah untuk mulai mengerjakan peralatan yang diperlukan.

Apa itu leasing?

Layanan leasing memiliki banyak kesamaan dengan pinjaman dan sewa, tetapi ada juga perbedaan. Dalam kasus pertama, pengusaha menerima pembayaran cicilan jangka panjang ketika membeli barang yang menarik, tetapi menjadi pemilik hanya setelah ia membayar seluruh jumlah berdasarkan kontrak. Sampai semua uang dibayarkan, traktor atau penggergajian kayu yang digunakannya akan menjadi milik lessor. Oleh karena itu, adalah tepat untuk mendefinisikan leasing untuk pengusaha perorangan sebagai leasing jangka panjang dengan kemungkinan penebusan.

Jika, ketika meminjamkan, seorang pengusaha meminjam uang dari bank untuk membeli truk dengannya, maka perusahaan leasing itu sendiri membeli kendaraan ini untuk pengusaha, memberikan hak untuk menggunakannya dengan biaya tertentu. Dengan mengembalikan uang selama beberapa tahun, pengusaha perorangan tidak hanya membayar biaya penuh truk, tetapi juga bunga untuk penyediaan layanan ini. Keuntungan penting adalah pengurangan beban pajak pada pengusaha ketika ia menjadi pemilik properti ini (misalnya, karena fakta bahwa objek disusutkan lebih cepat dengan koefisien yang lebih tinggi).

Secara formal, leasing juga mencakup jenis jasa keuangan lainnya, yang membentuk tiga bidang. Mereka berbeda satu sama lain dalam waktu penggunaan yang bermanfaat objek dan esensi ekonomi:

• Sewa keuangan. Setelah berakhirnya jangka waktu kontrak, objek beralih ke penyewa.
• Sewa operasional (operasional). Setelah berakhirnya kontrak, objek tetap pada lessor.
• Sewa kembali. Objek menjadi milik penyewa sebelum kesimpulan kontrak.

Pengoperasian

Dengan leasing operasional, jangka waktu kontrak jauh lebih sedikit daripada umur manfaat objek. Secara skematis, terlihat seperti ini:

1. Pengusaha dan perusahaan leasing membuat kesepakatan.
2. Berdasarkan perjanjian ini, pengusaha perorangan menggunakan peralatan yang dia butuhkan (misalnya, traktor atau ekskavator). Secara berkala, itu melakukan pembayaran untuk hak penggunaan. Penting bahwa traktor ini sudah dimiliki oleh lessor (yaitu, tidak dibeli secara khusus untuk transaksi komersial ini).
3. Setelah berakhirnya jangka waktu kontrak, peralatan khusus tetap berada pada lessor dan diberikan kembali untuk digunakan oleh klien yang sama atau klien lain. Penukaran pada nilai sisa diperbolehkan, tetapi hanya sebagai pengecualian.

Sangat mudah untuk melihat bahwa dalam bentuk ini layanan tersebut adalah sewa dalam bentuknya yang paling murni. Pilihan kontroversial lainnya adalah sewa kembali, yang, pada kenyataannya, bertindak sebagai cara untuk mendapatkan pinjaman yang dijamin. Karena alasan ini, sangat kontroversial untuk mendefinisikan kedua bentuk hubungan ekonomi ini sebagai leasing. Jadi mereka dipanggil dengan alasan formal, memberikan kesempatan untuk manfaat pajak tertentu.

Sewa keuangan

Dalam hal ini, masa manfaat objek jasa sama dengan jangka waktu kontrak, sebagaimana seharusnya dengan jasa leasing. Secara skematis, terlihat seperti ini:

1. Pengusaha dan perusahaan leasing membuat perjanjian, menetapkan jangka waktu layanan dan jumlah pembayaran bulanan.
2. Lessor memperoleh objek sewa keuangan (misalnya, buldoser atau real estat) untuk klien. Pembelian dan penjualan yang dilakukan ditetapkan dengan kontrak khusus.
3. Penyewa mulai menggunakan buldoser setelah melakukan angsuran pertama (10-15% dari biaya, tetapi mungkin hingga 35%) dan melakukan pembayaran sesuai dengan jadwal yang dikembangkan. Perusahaan leasing tetap menjadi pemilik peralatan khusus selama masa kontrak. Jika selama periode ini lessor menjadi bangkrut, klien terus membayar penggantinya.
4. Pada akhir periode kontrak, nilai sisa objek diabaikan. Ini memfasilitasi transfer properti ke penyewa. Tergantung pada ketentuan kontrak, pengusaha perorangan mengambil kepemilikan buldoser tanpa pembayaran tambahan atau membelinya kembali dengan nilai sisa.

Kerangka hukum

Ketentuan untuk penyediaan layanan leasing (sewa keuangan) dipertimbangkan dalam undang-undang Rusia dengan sangat rinci. Dokumen dasar meliputi:

• Kode Sipil Federasi Rusia. Bab 34, paragraf 6, pasal 665-670.
• hukum federal No. 164 tanggal 29 Oktober 1998 “Tentang sewa guna usaha (leasing)”.

Dokumentasi dasar ini mencakup berbagai aspek dan tahapan leasing. Ini termasuk pertanyaan:

• subjek perjanjian leasing;
• tanggung jawab para pihak dan pengalihan kepada penyewa dari berbagai risiko;
• pengalihan hak berdasarkan kontrak kepada pihak ketiga;
• tanggung jawab klien dalam hal kehilangan objek sewa;
• asuransi pada akhir kontrak.

Siapa yang menyediakan leasing untuk pengusaha perorangan?

Pengusaha perorangan yang ingin mendapatkan mobil, peralatan khusus, atau peralatan dengan sewa finansial memiliki pilihan ke mana harus berpaling - pada 2019, lebih dari 100 perusahaan leasing besar beroperasi di Rusia. Layanan serupa disediakan oleh:

• Bank. Lembaga kredit menawarkan dan mempromosikan layanan persewaan khusus sendiri atau dengan bantuan anak perusahaan (misalnya, VTB Group memiliki VTB Leasing). Keuntungan dari ini divisi struktural dalam hal itu, sebagai bagian dari holding, mereka dapat membeli investasi yang lebih besar daripada organisasi otonom.
• Perusahaan leasing. Organisasi-organisasi ini beroperasi secara independen dan sering mengadakan promosi dengan produsen untuk menarik pelanggan (misalnya, CARCADE menawarkan leasing bebas bunga pada kesempatan ulang tahunnya sendiri). Bagi penyewa, ini nyaman, karena membantu menghemat uang.
• Produsen secara langsung. Dalam hal ini, perusahaan menawarkan untuk mengambil sewa finansial dari produknya. Skema seperti ini disebut leasing langsung, karena penjual dan pembeli berinteraksi secara langsung, tanpa partisipasi bank. Dalam hal ini, harga akan menjadi yang terendah, tetapi kisaran penawaran terbatas hanya untuk produk manufaktur (misalnya, KamAZ-Leasing menawarkan pembelian truk dari perusahaan induk, KamAZ).

Dimana untuk mendapatkan?

Leasing untuk pengusaha perorangan adalah layanan yang dikembangkan di Rusia. Perusahaan dan bank khusus menawarkan leasing pembelian mobil, truk, peralatan khusus, dan peralatan industri. Daya tarik kondisi beberapa lessor semakin meningkat karena kerja sama mereka dengan produsen mobil, promosi yang diadakan secara berkala dan persyaratan pendaftaran yang disukai. Tabel menunjukkan beberapa pemain utama di pasar sewa pembiayaan.

Syarat tanda terima

Pendaftaran layanan leasing dan kredit sangat mirip. Dalam kedua kasus, paket dokumen yang serupa diperlukan, aplikasi (atau aplikasi online) juga dibuat dan hasil verifikasi diharapkan. Syarat-syarat pokok yang diajukan perusahaan kepada penerima sewa guna usaha bagi pengusaha perorangan adalah sebagai berikut:

• Pengalaman bisnis minimum dimulai dari 1 tahun.
• Kandidat tidak boleh kurang dari 21 tahun.
• Paket dokumen harus mencakup informasi keuangan bisnis (laporan akuntansi, ringkasan kegiatan pengusaha perorangan, rencana bisnis, dll.).
• Dalam banyak kasus (misalnya, ketika menyewa mobil), disediakan uang muka 10-35% dari biaya.

Membuat perjanjian leasing

Setelah permohonan pengusaha disetujui oleh perusahaan leasing, tahap persiapan dan penandatanganan dokumen kontrak dimulai. Seorang pengusaha perlu tahu bahwa UU No. 164-FZ mensyaratkan notaris wajib, yang dilakukan atas biaya penyewa. Dengan menandatangani perjanjian sewa guna usaha untuk pengusaha perorangan, pengusaha mendapat kesempatan untuk:

• menyewakan kendaraan, peralatan khusus atau peralatan industri yang dia butuhkan (sebagai akibatnya menjadi pemiliknya);
• melakukan transaksi dengan biaya lebih rendah dibandingkan dengan pinjaman;
• mengurangi pajak penghasilan secara legal;
• menerima penyusutan dipercepat dari objek leasing.

Daftar dokumen yang diperlukan

Memperoleh layanan leasing akan membutuhkan persiapan dua paket dokumen. Yang pertama, kurang bermakna, diperlukan untuk membuat keputusan awal (persetujuan aplikasi) untuk sewa khusus. Itu termasuk:

• Aplikasi untuk leasing untuk kepemilikan tunggal.
• Data keuangan bisnis (termasuk perputaran rekening bank).
• Laporan akuntansi untuk kuartal terakhir.
• informasi Umum pada kegiatan IP.

Persetujuan aplikasi untuk sewa keuangan menyiratkan penandatanganan perjanjian. Dalam hal ini, dokumentasi berikut diperlukan:

• paspor warga negara Federasi Rusia;
• NPWP (nomor pokok wajib pajak);
• data kredit/piutang;
• ekstrak dari EGRIP.

Komposisi yang ditentukan dari kedua paket dokumen tersebut adalah pendahuluan/dasar. Jika perlu, lessor berhak untuk meminta dokumentasi tambahan (misalnya, laporan audit, informasi tentang rekanan, dll.), yang harus disediakan. Dia mungkin juga meminta salinan dokumen untuk diaktakan.

Cara mendapatkan sewa kepemilikan tunggal

Sebuah rincian penting dari perjanjian sewa keuangan adalah pertanyaan tentang neraca yang objek sewa akan berada (setelah semua, pihak ini harus membayar pajak properti). Ada dua opsi:

• Objek sewa akan berada di neraca lessor. Dalam hal ini, pemotongan fiskal termasuk dalam jumlah pembayaran bulanan (yaitu, IP membuatnya secara tidak langsung). Pada saat yang sama, menurut undang-undang, pengusaha memiliki kesempatan untuk mengurangi basis pajak dengan jumlah pembayaran yang dilakukan.
• Objek sewa akan berada di neraca penyewa. Dalam situasi seperti itu, pengusaha perorangan melakukan pembayaran fiskal secara langsung dan tidak dapat mengurangi basis pajak.

Setelah pelaksanaan kontrak, perusahaan leasing memperoleh objek sewa keuangan untuk pengusaha perorangan dan mentransfernya ke klien. Dalam kebanyakan kasus, persyaratan kontrak mengatur agar pengusaha membayar uang muka sebelum menerima peralatan, real estat, atau kendaraan. Ini nyaman bagi lessor, karena ini merupakan konfirmasi tambahan atas solvabilitas klien, tetapi dapat memberatkan pengusaha.

Ada beberapa jenis bentuk leasing khusus yang memungkinkan meminimalkan pembayaran pertama atau memperoleh leasing finansial tanpa adanya aktivitas. Mereka akan nyaman bagi pengusaha dengan kurangnya dana yang tersedia, membantu dalam situasi ini untuk mendapatkan mobil dan peralatan sewa untuk pengusaha perorangan, tetapi mungkin tidak begitu menguntungkan secara ekonomi, meningkatkan biaya akhir.

Tidak ada uang muka

Penawaran leasing dasar untuk pengusaha perorangan termasuk pembayaran awal (dalam jumlah 10-35%). Akan jauh lebih sulit untuk mengatur leasing tanpa uang muka, tetapi kemungkinan seperti itu ada. Pengusaha perlu mengetahui bahwa dalam hal ini:

• Dia harus memiliki bukti dokumenter tentang keberhasilan bisnisnya (yaitu, kemampuan untuk melakukan pembayaran dalam jumlah yang ditentukan).
• Objek sewa pembiayaan harus memiliki likuiditas yang baik (kondisi ini tidak berlaku untuk mobil yang uang mukanya merupakan syarat permanen).
• Sebuah janji properti atau jaminan mungkin diperlukan.

Untuk pemilik tunggal dengan saldo nol

Salah satu syarat untuk memperoleh peralatan atau mobil yang disewa untuk pengusaha perorangan adalah analisis laporan keuangan pengusaha. Jika untuk waktu tertentu pengusaha perorangan tidak melakukan bisnis, maka ia akan memiliki saldo nol tanpa omset. Dalam hal ini, dasar keputusan perusahaan leasing untuk memberikan sewa keuangan adalah pembukuan untuk pengeluaran dan pendapatan, dilengkapi dengan sertifikat dari bank. Pengusaha perlu bersiap bahwa lessor akan meminta agar transaksi dijamin dalam bentuk gadai (mobil, real estat, dll.) atau penjamin.

Dengan dukungan negara

Ada program khusus dukungan negara usaha kecil yang ditujukan untuk jasa leasing. Pengusaha perorangan memiliki kesempatan untuk menerima subsidi dari anggaran federal:

• membayar angsuran pertama (seluruhnya atau sebagian);
• untuk biaya pembayaran penggunaan objek leasing;
• untuk membuka bisnis mereka sendiri, menyediakan penerimaan peralatan untuk sewa keuangan.

Jumlah pembayaran sewa

Jumlah pembayaran yang dilakukan oleh pengusaha perorangan untuk layanan sewa keuangan yang disediakan terdiri dari beberapa parameter. Yang utama meliputi:

• nilai barang yang disewakan;
• ketentuan kontrak;
• bunga yang masih harus dibayar untuk layanan lessor;
• jumlah uang muka;
• tingkat inflasi.

Untuk sewa pengusaha untuk pengusaha perorangan, sangat penting untuk mengetahui jumlah pembayaran satu kali. Saat menghitungnya, indikator akuntansi khusus digunakan dan rumus GO \u003d OA + ILR + KLK + DU + VLK + PPN diterapkan, di mana:

• GO - pembayaran tahunan sewa keuangan;
• - pengurangan tahunan untuk depresiasi;
• ILR - penggunaan sumber daya leasing;
• KLK - komisi lessor;
• DU - layanan tambahan yang disediakan oleh kontrak;
• PPN - pajak pertambahan nilai.

Misalnya, seorang pengusaha perorangan membuat perjanjian leasing untuk pembelian peralatan khusus senilai 1.600.000 rubel untuk jangka waktu 3 tahun, dengan tingkat depresiasi 10% dan pembayaran 15% untuk layanan lessor. Komisi berdasarkan kontrak adalah 4%, dan layanan tambahan tidak diberikan. Mengganti nilai dalam rumus, hasilnya ditemukan menggunakan perhitungan perantara:

• PPN \u003d ((1.600.000 rubel x 14%) + (1.600.000 rubel x 15%) + (1.600.000 rubel x 4%)) x 18% \u003d 95.040 rubel.
• GO \u003d (1.600.000 rubel x 14%) + (1.600.000 rubel x 15%) + (1.600.000 rubel x 4%) + 95.040 rubel. = 623.040 rubel.
• Pembayaran bulanan = 623.040 rubel. / 12 bulan = 51.920 rubel.
• Jumlah total pembayaran = 623.040 rubel. x 3 tahun = 1.869.120 rubel.

Prosedur dan syarat pembayaran

Ada cara yang berbeda melakukan pembayaran, dan dalam perjanjian dengan lessor, klien harus memilih opsi yang paling nyaman. Bergantung pada frekuensinya, pembayaran sewa keuangan adalah:

• bulanan;
• triwulanan;
• mencakup periode lain yang ditetapkan dalam kontrak keuangan.

Pada saat yang sama, metode akrual bervariasi tergantung pada metode penghitungan penyusutan. Pembayaran adalah:

• linier. Pembayaran leasing sama setiap bulannya (periode pembayaran).
• Menurun. Berdasarkan perjanjian leasing, untuk setiap tahun (periode pembayaran), penyusutan dihitung lagi - pada awal jangka waktu, indikatornya akan lebih tinggi dari rata-rata, setelah pertengahan jangka waktu - kurang.
• Kumulatif. Peningkatan pembayaran sewa, dimana salah satu indikator dalam perhitungannya adalah jumlah tahun penggunaan - pada tahun-tahun pertama indikatornya kecil, kemudian meningkat.
• sebanding dengan volume. Ini digunakan saat menghitung indikator untuk peralatan industri, ketika volume produk yang diproduksi digunakan untuk perhitungan sewa.

Keuntungan dan kerugian dari leasing

Layanan sewa keuangan memiliki pro dan kontra. Dibandingkan dengan pinjaman, leasing untuk pengusaha perorangan memiliki keuntungan sebagai berikut:

• Akuisisi segera objek yang diperlukan kegiatan wirausaha(mobil, peralatan khusus, peralatan industri, dll.), yang tidak dapat dibeli oleh pengusaha perorangan dengan biaya sendiri.
• Kemampuan untuk secara mandiri memilih pemasok (penjual) barang yang diperlukan.
• Bukan persyaratan yang ketat untuk kinerja keuangan pengusaha perorangan, seperti dalam pemberian pinjaman.
• Kapan masalah keuangan dari seorang pengusaha, ia bisa mendapatkan istirahat dalam pembayaran sewa, melakukan tanpa denda keterlambatan dan keterlambatan pembayaran dana (dalam kasus pinjaman, ini jauh lebih sulit).
• Tidak perlu agunan atau penjamin.
• Kemungkinan pelunasan awal pembayaran leasing dan koordinasi lebih mudah dari masalah ini.
• Pengambilan keputusan dan dokumen jauh lebih cepat.
• Tidak adanya banyak komisi yang khas untuk pinjaman.

Tetapi ada kerugian untuk sewa pembiayaan. Ini termasuk:

• Kebutuhan uang muka (10-35%) dalam banyak kasus disebabkan oleh fakta bahwa lessor ingin menerima jaminan tambahan.
• Kewajiban klien untuk mengasuransikan objek sewa untuk pengusaha perorangan dengan biaya sendiri.
• Selama jangka waktu kontrak, semua hak atas properti milik lessor. Misalnya, mengendarai mobil hanya dengan proxy, dan batas jarak tempuh tahunan dapat dikenakan.
• Pengusaha yang menggunakan sistem UTII (pajak tunggal atas penghasilan yang diperhitungkan) untuk perpajakan tidak memiliki kesempatan untuk mengaitkan pembayaran sewa dengan penghasilan yang mengurangi basis kena pajak.
• Perlunya notaris transaksi. Bea negara untuk layanan ini adalah 1% dari nilai properti.
• Kemungkinan pemutusan kontrak atas inisiatif lessor jika terjadi pelanggaran oleh klien.

Video

6 menit

Untuk bisnis yang sukses, seorang wirausahawan individu tidak dapat melakukannya tanpa kendaraan. Karena tingginya biaya mobil, banyak warga menggunakan layanan bank saat mengajukan pinjaman mobil. Tetapi jika perwakilan dari usaha kecil memiliki saldo nol, ia tidak mungkin dapat mengumpulkan paket dokumen yang sesuai dengan lembaga keuangan. Namun, dalam beberapa tahun terakhir telah terjadi alternatif yang layak- sewa mobil untuk pengusaha perorangan. Dengan demikian, seorang pengusaha perorangan akan dapat menyewa kendaraan, apalagi, dengan persyaratan yang menguntungkan.

Apa itu sewa mobil?

Sewa mobil adalah transfer mobil untuk penggunaan sementara kepada orang yang berkepentingan.

Tidak seperti sewa jangka panjang, kontrak dapat memuat klausul tentang hak penyewa untuk mendaftarkan kembali mobil dalam kepemilikannya setelah berakhirnya perjanjian.

Sampai pelunasan penuh dari jumlah yang ditentukan, IP dianggap sebagai penyewa kendaraan. Jika perwakilan bisnis kecil berhenti melakukan pembayaran sewa, mobil tidak akan kehilangan status properti lessor. Dalam hal ini, semua kontribusi sebelumnya tidak dapat dikembalikan, mereka akan diperhitungkan sebagai sewa.

Ketentuan untuk penyewaan mobil untuk kepemilikan perseorangan

Untuk menerima kendaraan untuk perusahaan, pengusaha harus memenuhi sejumlah persyaratan yang menjadi jaminan tertentu bagi lessor. Perjanjian itu harus memuat bagi pengusaha perorangan tentang subjek kontrak, syarat dan jumlah sewa, hak dan kewajiban para pihak. Pertimbangkan aspek utama dari masalah ini.

Persyaratan Klien

Sebagian besar perusahaan leasing memiliki persyaratan berikut untuk perwakilan bisnis kecil:

• lama bekerja di pasar 6-12 bulan;
• bisnis harus berkelanjutan, dan jumlah keuntungan harus cukup untuk membayar pembayaran sewa;
• Usia IP - tidak kurang dari 21 tahun. Di beberapa perusahaan - setidaknya 23 tahun;
• sejarah kredit positif.

persyaratan kendaraan

Sberbank

Sberbank Leasing didirikan pada tahun 1993. Pengusaha perorangan ditawarkan 4 program sewa keuangan jangka panjang:

• Sewa Kendaraan. Jangka waktu kontrak adalah dari 1 tahun hingga 37 bulan. Jumlah maksimum pembiayaan adalah 24 juta rubel.
• Penyewaan kendaraan niaga. Parameter program ini sama. Tetapi di bawah ketentuannya, seorang wirausahawan perorangan tidak akan dapat membawa mobil ke keseimbangan organisasinya.
• Penyewaan peralatan khusus. Istilah maksimum durasi kontrak adalah 36 bulan. Untuk pemegang saldo, kondisinya mirip dengan program sebelumnya.
• Sewa Truk. Berdasarkan ketentuan produk ini, pengusaha perorangan dapat menyewa truk tidak hanya dari dalam negeri, tetapi juga dari pabrikan asing.

Anda akan mempelajari informasi yang lebih relevan dari publikasi "".

Europlan

Europlan membiayai pembelian kendaraan sewa dan membantu pelanggan untuk menggunakannya dengan nyaman. Perusahaan leasing mobil menawarkan produk-produk berikut untuk usaha kecil:

• "Mobil dijual";
• "Mobil";
• "Peralatan khusus";
• "Truk".

Kami menarik perhatian Anda pada penawaran khusus saat ini di Europlan. Mereka tercakup dalam artikel "".

Leasing atau kredit mobil

Apa yang lebih menguntungkan - pinjaman mobil atau leasing? Untuk kemudahan menemukan jawaban atas pertanyaan ini, kami menyajikan karakteristik utama dari transaksi keuangan ini dalam tabel.

Jadi, jika ukuran uang muka dapat diterima untuk pengusaha perorangan, leasing menjadi: alternatif yang bagus pinjaman mobil. Topik ini dibahas secara lebih rinci dalam publikasi "".

Kesimpulan

Membuat sewa keuangan jangka panjang kendaraan membutuhkan waktu lebih sedikit dibandingkan dengan mendapatkan pinjaman untuk membeli mobil. Program leasing dikaitkan dengan risiko yang lebih kecil, sehingga perusahaan dapat membuat keputusan positif bahkan dalam kaitannya dengan pengusaha perorangan yang perusahaannya memiliki saldo nol. Dengan demikian, kemungkinan perwakilan usaha kecil mendapatkan mobil dengan sewa keuangan jangka panjang lebih tinggi daripada membeli secara kredit.

Sebagai kesimpulan, kami secara singkat merumuskan pro dan kontra dari leasing untuk pengusaha perorangan. Mari kita mulai dengan manfaatnya:

• Kemampuan menggunakan kendaraan dalam jangka waktu terbatas (jika diasumsikan di masa depan kebutuhan akan kendaraan akan hilang).
• Mobil tidak ditransfer ke saldo perusahaan klien, masing-masing, jumlah pengurangan pajak berkurang.
• Jika mobil rusak, bukan pengusaha perorangan yang menyelesaikan masalah dengan perusahaan asuransi, tetapi lessor.
• Bagi bank, tidak diwajibkan untuk menyusun rencana bisnis dengan perhitungan pengembalian kendaraan.

Kerugian dari leasing mobil untuk pengusaha perorangan meliputi:

• Total kelebihan pembayaran untuk mobil pada saat penukaran.
• Lessor, sebagai pemilik, dapat memberlakukan pembatasan tertentu pada penggunaan kendaraan.
• Karena kurangnya hak kepemilikan, seorang pengusaha perorangan tidak dapat menjual mobil jika diperlukan.
• Penyewa berhak untuk secara sepihak mengakhiri kontrak dengan pengusaha perorangan tanpa mengembalikan dana yang dibayarkan kepada pengusaha (misalnya, setelah kecelakaan, pelanggaran frekuensi inspeksi teknis, dll.).

Sewa atau kredit: Video